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　　厦门建发股份有限公司 二Ｏ一六年度 审计陈诉 致同管帐 师事件 所（特别 平凡 合资 ） 目 录 审计陈诉 归并 及公司资产负债表 1-2 归并 及公司利润表 3 归并 及公司现金流量表 4 归并 及公司股东权益变动 表 5-8 财务 报表附注 9-134 致同管帐 师事件 所（特别 平凡 合资 ） 中国北京 向阳 区开国 门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计陈诉 致同审字(2017)第 350ZA0128 号 厦门建发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门建发股份有限公司（以下简称建发股份公司）财务 报表，包罗 2016 年 12 月 31 日的归并 及公司资产负债表，2016 年度的归并 及公 司利润表、归并 及公司现金流量表、归并 及公司股东权益变动 表以及财务 报表 附注。 一、管理层对财务 报表的责任 体例 和公允列报财务 报表是建发股份公司管理层的责任，这种责任包罗 ： （1）按照企业管帐 准则的规定体例 财务 报表，并使着实 现公允反映；（2）设 计、实行 和维护须要 的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的 庞大 错报。 二、注册管帐 师的责任 我们的责任是在实行 审计工作的底子 上对财务 报表发表审计意见。我们按 照中国注册管帐 师审计准则的规定实行 了审计工作。中国注册管帐 师审计准则 要求我们服从 中国注册管帐 师职业道德守则，筹划 和实行 审计工作以对财务 报 表是否不存在庞大 错报获取公道 包管 。 审计工作涉及实行 审计程序，以获取有关财务 报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册管帐 师的判定 ，包罗 对由于舞弊或错误导致的财务 报表庞大 错报风险的评估。在举行 风险评估时，注册管帐 师思量 与财务 报表编 制和公允列报相干 的内部控制，以计划 得当 的审计程序 。 审计工作还包罗 评价 管理层选用管帐 政策的得当 性和作出管帐 估计的公道 性，以及评价财务 报表的 总体列报。 我们信托 ，我们获取的审计证据是充实 、得当 的，为发表审计意见提供了 底子 。 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 财务 报表附注 一、公司根本 环境 1、公司概况 厦门建发股份有限公司（以下简称本公司）系经厦门市人民当局 厦府[1998]综 034 号文批 准，由厦门建发团体 有限公司（以下简称建发团体 ）独家发起，于 1998 年 5 月以募 集方式设立的股份有限公司。建发团体 将团体 本部与贸易 业务相干 的收支 口业务部分 以 及全资拥有的四家公司的策划 性资产折股投入（折为国有法人股 13,500 万股），经厦门 市工商行政管理局答应 登记，企业法人业务 执照注册号：350200100004137。经中国证券 监督 管理委员会证监发字[1998]123 号文和证监发字[1998]124 号文答应 ，本公司于 1998 年 5 月 25 日公开辟 行了人民币平凡 股（A 股）5,000 万股，已在上海证券买卖 业务 所上市。 本公司总部位于厦门市思明区环岛东路 1699 号建发国际大厦 29 层。 本公司原注册资源 为人民币 18,500 万元，股本总数 18,500 万股，此中 国有发起人持有 13,500 万股，社会公众持有 5,000 万股。公司股票面值为每股人民币 1 元。颠末 历次送股、 配股、增发新股和资源 公积转增股本后，本公司注册资源 为人民币 2,835,200,530.00 元， 总股本为 2,835,200,530 股，此中 建发团体 持有国有法人股 1,301,203,376 股，持股比例为 45.89%，为公司控股股东；社会公众股 1,533,997,154.00 股，持股比例为 54.11%。 本公司创建 了股东大会、董事会、监事会的法人管理 布局 ，如今 设名誉 管理部、物流管 理部、投资部、法律事件 部等部分 ，拥有建发房地产团体 有限公司（以下简称“建发房 产”）、联发团体 有限公司（以下简称“联发团体 ”）等子公司。 本公司及所属子公司（以下简称“本团体 ”）的业务 范围涉及收支 口及国内贸易 、房地 产开辟 与策划 、物流服务及实业投资等。 本财务 报表及财务 报表附注业经本公司第七届董事会第七次集会 会议 于 2017 年 4 月 7 日答应 。 2、归并 财务 报表范围 本公司归并 财务 报表范围包罗 母公司及全部 子公司，详见本“附注七、在其他主体中的 权益”。本年度归并 财务 报表范围变动 详见本“附注六、归并 范围的变动 ”。 二、财务 报表的体例 底子 本财务 报表按照财务 部颁布的企业管帐 准则及其应用指南、表明 及其他有关规定（统称 “企业管帐 准则”）体例 。别的 ，本团体 还按照中国证监会《公开辟 行证券的公司信息 披露编报规则第 15 号—财务 陈诉 的一样平常 规定》（2014 年修订）披露有关财务 信息。 本财务 报表以连续 策划 为底子 列报。 本团体 管帐 核算以权责发生制为底子 。除某些金融工具外，本财务 报表均以汗青 本钱 为 计量底子 。资产假如 发生减值，则按照相干 规定计提相应的减值预备 。 三、紧张 管帐 政策及管帐 估计 9 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 本团体 根据自身生产策划 特点，确定收入确认政策，具体 管帐 政策拜见 附注三、26。 1、依照 企业管帐 准则的声明 本财务 报表符合企业管帐 准则的要求，真实、完备 地反映了本团体 2016 年 12 月 31 日的 归并 及公司财务 状态 以及 2016 年度的归并 及公司策划 结果 和归并 及公司现金流量等有 关信息。 2、管帐 期间 本团体 管帐 期间采取 公积年 度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、业务 周期 本团体 的业务 周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其策划 所处的主 要经济环境 中的货币 确定美元、加拿大元、港币、韩币、澳币等为其记账本位币。本集 团体例 本财务 报表时所采取 的货币 为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业归并 的管帐 处理 惩罚 方法 （1）同一控制下的企业归并 对于同一控制下的企业归并 ，归并 方在归并 中取得的被归并 方的资产、负债，除因管帐 政策差别 而举行 的调解 以外，按归并 日被归并 方在终极 控制方归并 财务 报表中的账面价 值计量。归并 对价的账面代价 与归并 中取得的净资产账面代价 的差额调解 资源 公积，资 本公积不敷 冲减的，调解 留存收益。 通过多次买卖 业务 分步实现同一控制下的企业归并 在个别财务 报表中，以归并 日持股比例盘算 的归并 日应享有被归并 方净资产在终极 控制 方归并 财务 报表中的账面代价 的份额作为该项投资的初始投资源 钱 ；初始投资源 钱 与合 并前持有投资的账面代价 加上归并 日新付出 对价的账面代价 之和的差额，调解 资源 公积， 资源 公积不敷 冲减的，调解 留存收益。 在归并 财务 报表中，归并 方在归并 中取得的被归并 方的资产、负债，除因管帐 政策差别 而举行 的调解 以外，按归并 日在终极 控制方归并 财务 报表中的账面代价 计量；归并 前持 有投资的账面代价 加上归并 日新付出 对价的账面代价 之和，与归并 中取得的净资产账面 代价 的差额，调解 资源 公积，资源 公积不敷 冲减的，调解 留存收益。归并 方在取得被合 并方控制权之前持有的长期 股权投资，在取得原股权之日与归并 方与被归并 方同处于同 一方终极 控制之日孰晚日起至归并 日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他全部 者 权益变动 ，应分别冲减比力 报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业归并 对于非同一控制下的企业归并 ，归并 本钱 为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或负担 的负债以及发行的权益性证券的公允代价 。在购买日，取得的被购买 10 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 方的资产、负债及或有负债按公允代价 确认。 对归并 本钱 大于归并 中取得的被购买方可辨认净资产公允代价 份额的差额，确以为 商誉， 按本钱 扣除累计减值预备 举行 后续计量；对归并 本钱 小于归并 中取得的被购买方可辨认 净资产公允代价 份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次买卖 业务 分步实现非同一控制下的企业归并 在个别财务 报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面代价 与购买日新增投 资源 钱 之和，作为该项投资的初始投资源 钱 。购买日之前持有的股权投资因采取 权益法 核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分 其他综合收益不作处理 惩罚 ，在处理 该项投资 时采取 与被投资单位 直接处理 相干 资产或负债雷同 的底子 举行 管帐 处理 惩罚 ；因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他全部 者权益变动 而确认的全部 者权益，在 处理 该项投资时转入处理 期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采取 公允代价 计 量的，原计入其他综合收益的累计公允代价 变动 在改按本钱 法核算时转入当期损益。 在归并 财务 报表中，归并 本钱 为购买日付出 的对价与购买日之前已经持有的被购买方的 股权在购买日的公允代价 之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允代价 举行 重新计量，公允代价 与其账面代价 之间的差额计入当期收益； 购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他全部 者权益变动 转为购 买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益筹划 净负债或净资产变动 而产生的其他 综合收益除外。 （3）企业归并 中有关买卖 业务 费用的处理 惩罚 为举行 企业归并 发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相干 管理费用， 于发生时计入当期损益。作为归并 对价发行的权益性证券或债务性证券的买卖 业务 费用，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、归并 财务 报表体例 方法 （1）归并 范围 归并 财务 报表的归并 范围以控制为底子 予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位 的权利 ，通过参加 被投资单位 的相干 活动 而享有可变回报，而且 有本领 运用对被投资单 位的权利 影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位 中 可分割的部分 、布局 化主体等）。 （2）归并 财务 报表的体例 方法 归并 财务 报表以本公司和子公司的财务 报表为底子 ，根据其他有关资料，由本公司体例 。 在体例 归并 财务 报表时，本公司和子公司的管帐 政策和管帐 期间要求保持同等 ，公司间 的庞大 买卖 业务 和往来余额予以抵销。 在陈诉 期内因同一控制下企业归并 增长 的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同 受终极 控制方控制之日起纳入本公司的归并 范围，将其自同受终极 控制方控制之日起的 策划 结果 、现金流量分别纳入归并 利润表、归并 现金流量表中。 11 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 在陈诉 期内因非同一控制下企业归并 增长 的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购 买日至陈诉 期末的收入、费用、利润纳入归并 利润表，将其现金流量纳入归并 现金流量 表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分 ，作为少数股东权益在归并 资产负债表 中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在归并 利润 表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损高出 了 少数股东在该子公司期初全部 者权益中所享有的份额，别的 额仍冲镌汰 数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期 股权投资源 钱 与按照新增持股比例盘算 应享有子公司自 购买日或归并 日开始连续 盘算 的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的环境 下 因部分 处理 对子公司的股权投资而取得的处理 价款与处理 长期 股权投资相对应享有子 公司自购买日或归并 日开始连续 盘算 的净资产份额之间的差额，均调解 归并 资产负债表 中的资源 公积，资源 公积不敷 冲减的，调解 留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 惩罚 因处理 部分 股权投资或其他缘故起因 丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失 控制权日的公允代价 举行 重新计量；处理 股权取得的对价与剩余股权公允代价 之和，减 去按原持股比例盘算 应享有原有子公司自购买日开始连续 盘算 的净资产账面代价 的份 额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相干 的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于 被投资方重新计量设定收益筹划 净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。 （5）分步处理 股权直至丧失控制权的处理 惩罚 通过多次买卖 业务 分步处理 股权直至丧失控制权的各项买卖 业务 的条款、条件以及经济影响符合 以下一种或多种环境 的，本公司将多次买卖 业务 事项作为一揽子买卖 业务 举行 管帐 处理 惩罚 ： ①这些买卖 业务 是同时大概 在思量 了相互 影响的环境 下订立的； ②这些买卖 业务 团体 才华 告竣 一项完备 的贸易 结果 ； ③一项买卖 业务 的发生取决于其他至少一项买卖 业务 的发生； ④一项买卖 业务 单独看是不经济的，但是和其他买卖 业务 一并思量 时是经济的。 在个别财务 报表中，分步处理 股权直至丧失控制权的各项买卖 业务 不属于“一揽子买卖 业务 ”的， 结转每一次处理 股权相对应的长期 股权投资的账面代价 ，所得价款与处理 长期 股权投资 账面代价 之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子买卖 业务 ”的，在丧失控制权之前每 一次处理 价款与所处理 的股权对应的长期 股权投资账面代价 之间的差额，先确以为 其他 综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 在归并 财务 报表中，分步处理 股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处理 股 权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理 惩罚 ”。在丧失控制权之前每一次处理 价 款与处理 投资对应的享有该子公司自购买日开始连续 盘算 的净资产账面代价 份额之间 12 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 的差额，分别举行 如下处理 惩罚 ： ①属于“一揽子买卖 业务 ”的，确以为 其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 ②不属于“一揽子买卖 业务 ”的，作为权益性买卖 业务 计入资源 公积。在丧失控制权时不得转入 丧失控制权当期的损益。 7、合营安排的分类及共同策划 的管帐 处理 惩罚 方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参加 方共同控制的安排。本团体 合营安排分为 共同策划 和合营企业。 （1）共同策划 共同策划 是指本团体 享有该安排相干 资产且负担 该安排相干 负债的合营安排。 本团体 确认与共同策划 中长处 份额相干 的下列项目，并按照相干 企业管帐 准则的规定进 行管帐 处理 惩罚 ： A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所负担 的负债，以及按其份额确认共同负担 的负债； C、确认出售其享有的共同策划 产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同策划 因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同策划 发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本团体 仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本团体 按照长期 股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资举行 管帐 处理 惩罚 。 8、现金及现金等价物简直 定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于付出 的存款。现金等价物，是指本团体 持有的限期 短、活动 性强、易于转换为已知金额现金、代价 变动 风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本团体 发生外币业务，按买卖 业务 发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币 性项目，采取 资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日 即期汇率与初始确认时大概 前一资产负债表日即期汇率差别 而产生的汇兑差额，计入当 期损益；对以汗青 本钱 计量的外币非货币 性项目，仍采取 买卖 业务 发生日的即期汇率折算； 对以公允代价 计量的外币非货币 性项目，采取 公允代价 确定日的即期汇率折算，折算后 13 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务 报表的折算 资产负债表日，对境外子公司外币财务 报表举行 折算时，资产负债表中的资产和负债项 目，采取 资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目 采取 发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采取 买卖 业务 发生日的即期汇率折算。 现金流量表全部 项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动 对现金的影响额 作为调治 项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动 对现金及现金等价物的影响” 项 目反映。 由于财务 报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项 目反映。 处理 境外策划 并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益/全部 者权益项目下列示的、与 该境外策划 相干 的外币报表折算差额，全部或按处理 该境外策划 的比例转入处理 当期损 益。 10、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位 的金融负债或权益工具的条约 。 （1）金融工具简直 认和停止 确认 本团体 于成为金融工具条约 的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满意 下列条件之一的，停止 确认： ① 收取该金融资产现金流量的条约 权利停止 ； ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的停止 确认条件。 金融负债的现时任务 全部或部分 已经打扫 的，停止 确认该金融负债或其一部分 。本团体 （债务人）与债权人之间签订 协议，以负担 新金融负债方式更换 现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的条约 条款实质上差别 的，停止 确认现存金融负债，并同时确认 新金融负债。 以通例 方式交易 金融资产，按买卖 业务 日举行 管帐 确认和停止 确认。 （2）金融资产分类和计量 本团体 的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允代价 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款子 、可供出售金融资产。金融资产在初始 确认时以公允代价 计量。对于以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融资产，相干 买卖 业务 费用直接计入当期损益，其他种别 的金融资产相干 买卖 业务 费用计入其初始确认金额。 以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融资产 14 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融资产，包罗 买卖 业务 性金融资产和初始确认时 指定为以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采取 公 允代价 举行 后续计量，公允代价 变动 形成的利得或丧失 以及与该等金融资产相干 的股利 和利钱 收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、采取 金额固定或可确定，且本团体 有明白 意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采取 实际 利率法，按照摊余本钱 举行 后续计量，其停止 确认、发生减值或摊销产生的利得或丧失 ，均计入当期损益。 应收款子 应收款子 ，是指在活泼 市场中没有报价、采取 金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款子 采取 实际 利率法，按摊余本钱 进 行后续计量，在停止 确认、发生减值或摊销时产生的利得或丧失 ，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产种别 以外的金融资产。可供出售金融资产采取 公允代价 举行 后续计量，其折溢 价采取 实际 利率法摊销并确以为 利钱 收入。除减值丧失 及外币货币 性金融资产的汇兑差 额确以为 当期损益外，可供出售金融资产的公允代价 变动 确以为 其他综合收益，在该金 融资产停止 确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相干 的股利或利钱 收入， 计入当期损益。 对于在活泼 市场中没有报价且其公允代价 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按本钱 计量。 （3）金融负债分类和计量 本团体 的金融负债于初始确认时分类为：以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融 负债、其他金融负债。对于未分别 为以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融负债 的，相干 买卖 业务 费用计入其初始确认金额。 以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融负债 以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融负债，包罗 买卖 业务 性金融负债和初始确认时 指定为以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公 允代价 举行 后续计量，公允代价 变动 形成的利得或丧失 以及与该等金融负债相干 的股利 和利钱 付出 计入当期损益。 其他金融负债 与在活泼 市场中没有报价、公允代价 不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照本钱 举行 后续计量。其他金融负债采取 实际 利率法，按 摊余本钱 举行 后续计量，停止 确认或摊销产生的利得或丧失 计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 15 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的条约 任务 。 ②在潜伏 倒霉 条件下，与其他方互换 金融资产或金融负债的条约 任务 。 ③将来 须用或可用企业自身权益工具举行 结算的非衍生工具条约 ，且企业根据该条约 将 交付可变数量 的自身权益工具。 ④将来 须用或可用企业自身权益工具举行 结算的衍生工具条约 ，但以固定命 量的自身权 益工具互换 固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具条约 除外。 权益工具，是指能证明 拥有某个企业在扣除全部 负债后的资产中剩余权益的条约 。 假如 本团体 不能无条件地克制 以交付现金或其他金融资产来推行 一项条约 任务 ，则该合 同任务 符合金融负债的界说 。 假如 一项金融工具须用或可用本团体 自身权益工具举行 结算，必要 思量 用于结算该工具 的本团体 自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的更换 品，还是 为了使该工具持有 方享有在发行方扣除全部 负债后的资产中的剩余权益。假如 是前者，该工具是本团体 的 金融负债；假如 是后者，该工具是本团体 的权益工具。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本团体 衍生金融工具包罗 远期外会合 约、商品掉期合约、期货合约等。初始以衍生买卖 业务 条约 签订 当日的公允代价 举行 计量，并以其公允代价 举行 后续计量。公允代价 为正数的 衍生金融工具确以为 一项资产，公允代价 为负数简直 以为 一项负债。因公允代价 变动 而 产生的任何不符合套期管帐 规定的利得或丧失 ，直接计入当期损益。 对包罗 嵌入衍生工具的肴杂 工具，如未指定为以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主条约 在经济特性 及风险方面不存在精密 关系， 且与嵌入衍生工具条件雷同 ，单独存在的工具符合衍生工具界说 的，嵌入衍生工具从混 合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理 惩罚 。假如 无法在取得时或后续的资产负债表 日对嵌入衍生工具举行 单独计量，则将肴杂 工具团体 指定为以公允代价 计量且其变动 计 入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具的公允代价 金融资产和金融负债的公允代价 确定方法见附注三、11。 （6）金融资产减值 除了以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融资产外，本团体 于资产负债表日对其 他金融资产的账面代价 举行 查抄 ，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准 备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际 发生的、对该金 融资产的预计将来 现金流量有影响，且企业可以或许 对该影响举行 可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包罗 下列可观察到的情况 ： 16 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） ①发行方或债务人发生严峻 财务 困难； ②债务人违背 了条约 条款，如偿付利钱 或本金发生违约或逾期等； ③本团体 出于经济或法律等方面因素的思量 ，对发生财务 困难的债务人作出让步； ④债务人很大概 倒闭大概 举行 其他财务 重组； ⑤因发行方发生庞大 财务 困难，导致金融资产无法在活泼 市场继承 买卖 业务 ； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经镌汰 ，但根据公开的数据对 其举行 总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计将来 现金流量确已镌汰 且 可计量，包罗 ： - 该组金融资产的债务人付出 本领 渐渐 恶化； - 债务人地点 国家或地区 经济出现了大概 导致该组金融资产无法付出 的状态 ； ⑦债务人策划 所处的技能 、市场、经济或法律环境 等发生庞大 倒霉 变革 ，使权益工具投 资人大概 无法收回投资源 钱 ； ⑧权益工具投资的公允代价 发生严峻 或非临时 性下跌，如权益工具投资于资产负债表日 的公允代价 低于其初始投资源 钱 高出 50%（含 50%）或低于其初始投资源 钱 连续 时间超 过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资源 钱 连续 时间高出 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允代价 月度均值连续 12 个月均低于其初始投资源 钱 。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余本钱 计量的金融资产 假如 有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面代价 减记至预计将来 现金流量（不包罗 尚未发生的将来 名誉 丧失 ）现值，减记金额计入当期损益。预计将来 现金流量现值，按照该金融资产原实际 利率折现确定，并思量 相干 包管 物的代价 。 对单项金额庞大 的金融资产单独举行 减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认 减值丧失 ，计入当期损益。对单项金额不庞大 的金融资产，单独举行 减值测试或包罗 在 具有雷同 名誉 风险特性 的金融资产组合中举行 减值测试。单独测试未发生减值的金融资 产（包罗 单项金额庞大 和不庞大 的金融资产），包罗 在具有雷同 名誉 风险特性 的金融资 产组合中再举行 减值测试。已单项确认减值丧失 的金融资产，不包罗 在具有雷同 名誉 风 险特性 的金融资产组合中举行 减值测试。 本团体 对以摊余本钱 计量的金融资产确认减值丧失 后，如有客观证据表明该金融资产价 值已规复 ，且客观上与确认该丧失 后发生的事项有关，原确认的减值丧失 予以转回，计 入当期损益。但是，该转回后的账面代价 不高出 假定不计提减值预备 环境 下该金融资产 在转回日的摊余本钱 。 可供出售金融资产 17 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 假如 有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允代价 降落 形成的累计丧失 ，予以转出，计入当期损益。该转出的累计丧失 ，为可供出售金融资产 的初始取得本钱 扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允代价 和原已计入损益的减值损 失后的余额。 对于已确认减值丧失 的可供出售债务工具，在随后的管帐 期间公允代价 已上升且客观上 与确认原减值丧失 确认后发生的事项有关的，原确认的减值丧失 予以转回，计入当期损 益。可供出售权益工具投资发生的减值丧失 ，不通过损益转回。 以本钱 计量的金融资产 在活泼 市场中没有报价且其公允代价 不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面代价 ， 与按照雷同 金融资产当时 市场收益率对将来 现金流量折现确定的现值之间的差额，确认 为减值丧失 ，计入当期损益。发生的减值丧失 一经确认，不得转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本团体 已将金融资产全部 权上险些 全部 的风险和报酬转移给转入方的，停止 确认该金融 资产；保存 了金融资产全部 权上险些 全部 的风险和报酬的，不停止 确认该金融资产。 本团体 既没有转移也没有保存 金融资产全部 权上险些 全部 的风险和报酬的，分别下列情 况处理 惩罚 ：放弃了对该金融资产控制的，停止 确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继承 涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本团体 具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且如今 可实行 该种法定权利， 同时本团体 筹划 以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金 融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、公允代价 计量 公允代价 是指市场参加 者在计量日发生的有序买卖 业务 中，出售一项资产所能收到大概 转移 一项负债所需付出 的代价 。 本团体 以公允代价 计量相干 资产或负债，假定出售资产大概 转移负债的有序买卖 业务 在相干 资产或负债的重要 市场举行 ；不存在重要 市场的，本团体 假定该买卖 业务 在相干 资产或负债 的最有利市场举行 。重要 市场（或最有利市场）是本团体 在计量日可以或许 进入的买卖 业务 市场。 本团体 采取 市场参加 者在对该资产或负债订价 时为实现其经济长处 最大化所利用 的假 设。 存在活泼 市场的金融资产或金融负债，本团体 采取 活泼 市场中的报价确定其公允代价 。 金融工具不存在活泼 市场的，本团体 采取 估值技能 确定其公允代价 。 18 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 以公允代价 计量非金融资产的，思量 市场参加 者将该资产用于最佳用途产生经济长处 的 本领 ，大概 将该资产出售给可以或许 用于最佳用途的其他市场参加 者产生经济长处 的本领 。 本团体 采取 在当前环境 下实用 而且 有充足 可利用 数据和其他信息支持的估值技能 ，优先 利用 相干 可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的环境 下，才 利用 不可观察输入值。 在财务 报表中以公允代价 计量或披露的资产和负债，根据对公允代价 计量团体 而言具有 紧张 意义的最低条理 输入值，确定所属的公允代价 条理 ：第一条理 输入值，是在计量日 可以或许 取得的雷同 资产或负债在活泼 市场上未经调解 的报价；第二条理 输入值，是除第一 条理 输入值外相干 资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三条理 输入值，是相干 资 产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本团体 对在财务 报表中确认的连续 以公允代价 计量的资产和负债进 行重新评估，以确定是否在公允代价 计量条理 之间发生转换。 12、应收款子 应收款子 包罗 应收账款、其他应收款。 （1）单项金额庞大 并单项计提坏账预备 的应收款子 单项金额庞大 的判定 依据或金额标准 ：期末余额到达 500 万元（含 500 万元）以上的应 收款子 为单项金额庞大 的应收款子 。 单项金额庞大 并单项计提坏账预备 的计提方法：对于单项金额庞大 的应收款子 单独举行 减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其将来 现金流量现值低于其账面代价 的差 额计提坏账预备 。 单项金额庞大 经单独测试未发生减值的应收款子 ，再按组合计提坏账预备 。 （2）单项金额虽不庞大 但单项计提坏账预备 的应收款子 单项计提坏账预备 的来由 涉诉款子 、客户名誉 状态 恶化的应收款子 根据其将来 现金流量现值低于其账面代价 的差额计提 坏账预备 的计提方法 坏账预备 （3）按组合计提坏账预备 应收款子 经单独测试后未减值的应收款子 （包罗 单项金额庞大 和不庞大 的应收款子 ）以及未单独 测试的单项金额不庞大 的应收款子 ，按以下名誉 风险特性 组合计提坏账预备 ： 本团体 将应收款子 按款子 性子 分为贩卖 商品及提供劳务应收账款、名誉 风险较小的应收 款子 及其他应收款子 。 名誉 风险较小的应收款子 重要 包罗 应收出口退税、应收关联方的款子 、本团体 员工暂借 款及存放其他单位 的押金、包管 金及有确凿证据表明不存在减值的应收账款和其他应收 19 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 款等，对名誉 风险较小的应收款子 不计提坏账预备 。 贩卖 商品及提供劳务应收账款及其他应收款子 ，以账龄为风险特性 分别 名誉 风险组合， 确定计提比比方 下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年（含 2 年） 10 10 2-3 年（含 3 年） 30 30 3-4 年（含 4 年） 50 50 4-5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 13、存货 （1）存货的分类 本团体 存货分为库存商品、斲丧 性生物资产、原质料 、在产物 、包装物、低值易耗品以 及在建的开辟 本钱 、已竣工 的开辟 产物 等。 （2）发出存货的计价方法 本团体 存货取得时按实际 本钱 计价。原质料 、在产物 、库存商品、发出商品等发出时采 用加权均匀 法计价；开辟 产物 的实际 本钱 包罗 地皮 出让金、底子 配套办法 付出 、构筑 安 装工程付出 、开辟 项目竣工 之前所发生的乞贷 费用及开辟 过程中的其他相干 费用。开辟 产物 发出时，采取 个别计价法确定着实 际本钱 。 （3）存货可变现净值简直 定依据及存货跌价预备 的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至竣工 时估计将要发生的本钱 、估计的贩卖 费 用以及相干 税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得简直 凿证据为底子 ，同 时思量 持有存货的目标 以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货本钱 高于其可变现净值的，计提存货跌价预备 。本团体 通常按照单 个存货项目计提存货跌价预备 ，资产负债表日，从前 减记存货代价 的影响因素已经消散 的，存货跌价预备 在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本团体 存货盘存制度采取 永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本团体 低值易耗品领用时采取 一次转销法摊销。 周转用包装物按照预计的利用 次数分次计入本钱 费用。 14、持有待售及停止 策划 20 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 同时满意 下列条件的非活动 资产（不包罗 金融资产及递延所得税资产）或处理 组应当确 以为 持有待售：该非活动 资产或处理 组必须在其当前状态 下仅根据出售此类非活动 资产 或处理 组的惯常条款即可立即 出售；本团体 已经就处理 该非活动 资产或处理 组作出决定 ， 如按规定需得到股东答应 的，应当已经取得股东大会或相应权利 机构的答应 ；本团体 已 经与受让方签订 了不可取消 的转让协议；该项转让将在一年内完成。 持有待售的资产包罗 单项资产和处理 组。在特定环境 下，处理 组包罗 企业归并 中取得的 商誉等。 持有待售的非活动 资产和持有待售的处理 组中的资产不计提折旧或举行 摊销，按照账面 代价 与公允代价 减行止 理 费用后的净额孰低举行 计量，并列报为“分别 为持有待售的资 产”。持有待售的处理 组中的负债，列报为“分别 为持有待售的负债”。 某项非活动 资产或处理 组被划归为持有待售，但厥后 不再满意 持有待售的非活动 资产的 确认条件，企业应当克制 将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ① 该资产或处理 组被划归为持有待售之前的账面代价 ，按照其假定在没有被划归为持 有待售的环境 下原应确认的折旧、摊销或减值举行 调解 后的金额； ② 决定不再出售之日的再收回金额。 停止 策划 ，是指满意 下列条件之一的已被企业处理 或被企业划归为持有待售的、在策划 和体例 财务 报表时可以或许 单独区分的构成 部分 ： （1）该构成 部分 代表一项独立的重要 业务或一个重要 策划 地区 。 （2）该构成 部分 是拟对一项独立的重要 业务或一个重要 策划 地区 举行 处理 筹划 的一部 分。 （3）该构成 部分 是仅仅为了再出售而取得的子公司。 15、长期 股权投资 长期 股权投资包罗 对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本团体 可以或许 对被投资 单位 施加庞大 影响的，为本团体 的联营企业。 （1）初始投资源 钱 确定 形成企业归并 的长期 股权投资：同一控制下企业归并 取得的长期 股权投资，在归并 日按 照取得被归并 方全部 者权益在终极 控制方归并 财务 报表中的账面代价 份额作为投资成 本；非同一控制下企业归并 取得的长期 股权投资，按照归并 本钱 作为长期 股权投资的投 资源 钱 。 对于其他方式取得的长期 股权投资：付出 现金取得的长期 股权投资，按照实际 付出 的购 买价款作为初始投资源 钱 ；发行权益性证券取得的长期 股权投资，以发行权益性证券的 公允代价 作为初始投资源 钱 。 （2）后续计量及损益确认方法 21 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 对子公司的投资，采取 本钱 法核算；对联营企业和合营企业的投资，采取 权益法核算。 采取 本钱 法核算的长期 股权投资，除取得投资时实际 付出 的价款或对价中包罗 的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位 宣告分派的现金股利或利润，确以为 投资 收益计入当期损益。 采取 权益法核算的长期 股权投资，初始投资源 钱 大于投资时应享有被投资单位 可辨认净 资产公允代价 份额的，不调解 长期 股权投资的投资源 钱 ；初始投资源 钱 小于投资时应享 有被投资单位 可辨认净资产公允代价 份额的，对长期 股权投资的账面代价 举行 调解 ，差 额计入投资当期的损益。 采取 权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位 实现的净损益和其他综合收益的 份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调解 长期 股权投资的账面代价 ；按照被 投资单位 宣告分派的利润或现金股利盘算 应享有的部分 ，相应镌汰 长期 股权投资的账面 代价 ；被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外全部 者权益的其他变动 ，调 整长期 股权投资的账面代价 并计入资源 公积（其他资源 公积）。在确认应享有被投资单 位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允代价 为底子 ，并 按照本团体 的管帐 政策及管帐 期间，对被投资单位 的净利润举行 调解 后确认。 因追加投资等缘故起因 可以或许 对被投资单位 施加庞大 影响或实行 共同控制但不构成控制的，在 转换日，按照原股权的公允代价 加上新增投资源 钱 之和，作为改按权益法核算的初始投 资源 钱 。原股权于转换日的公允代价 与账面代价 之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允代价 变动 转入改按权益法核算的当期损益。 因处理 部分 股权投资等缘故起因 丧失了对被投资单位 的共同控制或庞大 影响的，处理 后的剩 余股权在丧失共同控制或庞大 影响之日改按《企业管帐 准则第 22 号—金融工具确认和 计量》举行 管帐 处理 惩罚 ，公允代价 与账面代价 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采 用权益法核算而确认的其他综合收益，在停止 采取 权益法核算时采取 与被投资单位 直接 处理 相干 资产或负债雷同 的底子 举行 管帐 处理 惩罚 ；原股权投资相干 的其他全部 者权益变动 转入当期损益。 因处理 部分 股权投资等缘故起因 丧失了对被投资单位 的控制的，处理 后的剩余股权可以或许 对被 投资单位 实行 共同控制或施加庞大 影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取 得时即采取 权益法核算举行 调解 ；处理 后的剩余股权不能对被投资单位 实行 共同控制或 施加庞大 影响的，改按《企业管帐 准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进 行管帐 处理 惩罚 ，其在丧失控制之日的公允代价 与账面代价 之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例降落 、从而丧失控制权但能对被投资单位 实行 共同控制或施加庞大 影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位 因增资 扩股而增长 净资产的份额，与应结转持股比例降落 部分 所对应的长期 股权投资原账面价 值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采取 权益法 核算举行 调解 。 本团体 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部买卖 业务 损益按照持股比例盘算 归属 于本团体 的部分 ，在抵销底子 上确认投资损益。但本团体 与被投资单位 发生的未实现内 部买卖 业务 丧失 ，属于所转让资产减值丧失 的，不予以抵销。 22 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） （3）确定对被投资单位 具有共同控制、庞大 影响的依据 共同控制，是指按照相干 约定对某项安排所共有的控制，而且 该安排的相干 活动 必须经 太过 享控制权的参加 方同等 同意后才华 决定 。在判定 是否存在共同控制时，起首 判定 是 否由全部 参加 方或参加 方组合团体 控制该安排，其次再判定 该安排相干 活动 的决定 是否 必须颠末 这些团体 控制该安排的参加 方同等 同意。假如 全部 参加 方或一组参加 方必须一 致举措 才华 决定某项安排的相干 活动 ，则以为 全部 参加 方或一组参加 方团体 控制该安排； 假如 存在两个或两个以上的参加 方组合可以或许 团体 控制某项安排的，不构成共同控制。判 断是否存在共同控制时，不思量 享有的掩护 性权利。 庞大 影响，是指投资方对被投资单位 的财务 和策划 政策有参加 决定 的权利 ，但并不可以或许 控制大概 与其他方一起共同控制这些政策的订定 。在确定可否 对被投资单位 施加庞大 影 响时，思量 投资方直接或间接持有被投资单位 的表决权股份以及投资方及其他方持有的 当期可实行 潜伏 表决权在假定转换为对被投资方单位 的股权后产生的影响，包罗 被投资 单位 发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决 权股份时，一样平常 以为 对被投资单位 具有庞大 影响，除非有明白 证据表明该种环境 下不能 参加 被投资单位 的生产策划 决定 ，不形成庞大 影响；本团体 拥有被投资单位 20%（不含） 以下的表决权股份时，一样平常 不以为 对被投资单位 具有庞大 影响，除非有明白 证据表明该 种环境 下可以或许 参加 被投资单位 的生产策划 决定 ，形成庞大 影响。 （4）持有待售的权益性投资 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分 分类为持有待售资产的，相干 管帐 处理 惩罚 见附注三、14。 对于未分别 为持有待售资产的剩余权益性投资，采取 权益法举行 管帐 处理 惩罚 。 已分别 为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类 条件的，从被分类为持有待售资产之日起采取 权益法举行 追溯调解 。 （5）减值测试方法及减值预备 计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、21。 16、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资源 增值，或两者兼有而持有的房地产。本团体 投资性 房地产包罗 已出租的地皮 利用 权、持有并预备 增值后转让的地皮 利用 权、已出租的构筑 物。 本团体 投资性房地产按照取得时的本钱 举行 初始计量，并按照固定资产或无形资产的有 关规定，按期计提折旧或摊销。 采取 本钱 模式举行 后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、21。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处理 收入扣除其账面代价 和相干 税费后的差额 23 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 计入当期损益。 17、固定资产 （1）固定资产确认条件 本团体 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或策划 管理而持有的，利用 寿命高出 一个管帐 年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济长处 很大概 流入企业，而且 该固定资产的本钱 可以或许 可靠地计量 时，固定资产才华 予以确认。 本团体 固定资产按照取得时的实际 本钱 举行 初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本团体 采取 年限均匀 法计提折旧。固定资产自到达 预定可利用 状态时开始计提折旧，终 止确认时或分别 为持有待售非活动 资产时克制 计提折旧。在不思量 减值预备 的环境 下， 按固定资产种别 、预计利用 寿命和预计残值，本团体 确定各类固定资产的年折旧率如下： 种别 利用 年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及构筑 物 10-50 0-10 1.80-10.00 呆板 装备 3-12 0-10 7.50-33.33 交通工具 4-10 0-10 9.00-25.00 电子及办公装备 3-10 0-10 9.00-33.33 固定资产改良付出 受益年限 － － 其他装备 5-10 0-10 9.00-20.00 此中 ，已计提减值预备 的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值预备 累计金额盘算 确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值预备 计提方法见附注三、21。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本团体 租入的固定资产符合下列一项或数项标准 时，确以为 融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的全部 权转移给本团体 。 ②本团体 有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于利用 选择权时租赁 资产的公允代价 ，因而在租赁开始日就可以公道 确定本团体 将会利用 这种选择权。 ③纵然 资产的全部 权不转移，但租赁期占租赁资产利用 寿命的大部分 。 ④本团体 在租赁开始日的最低租赁付款额现值，险些 相称 于租赁开始日租赁资产公允价 值。 ⑤租赁资产性子 特别 ，假如 不作较大改造，只有本团体 才华 利用 。 24 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允代价 与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账代价 。最低租赁付款额作为长期 应付款的入账代价 ，其差额作为 未确认融资费用。在租赁会商 和签订 租赁条约 过程中发生的，可归属于租赁项目标 手续 费、状师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产代价 。未确认融资费用在 租赁期内各个期间采取 实际 利率法举行 分摊。 融资租入的固定资产采取 与自有固定资产同等 的政策计提租赁资产折旧。可以或许 公道 确定 租赁期届满时将会取得租赁资产全部 权的，在租赁资产尚可利用 年限内计提折旧；无法 公道 确定租赁期届满时可以或许 取得租赁资产全部 权的，在租赁期与租赁资产尚可利用 年限 两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本团体 对固定资产的利用 寿命、预计净残值和折旧方法举行 复核。 利用 寿命预计数与原先估计数有差别 的，调解 固定资产利用 寿命；预计净残值预计数与 原先估计数有差别 的，调解 预计净残值。 （6）大补缀 费用 本团体 对固定资产举行 定期查抄 发生的大补缀 费用，有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分 ，计入固定资产本钱 ，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产 在定期大补缀 隔断 期间，照提折旧。 18、在建工程 本团体 在建工程本钱 按实际 工程付出 确定，包罗 在建期间发生的各项须要 工程付出 、工 程到达 预定可利用 状态前的应予资源 化的乞贷 费用以及其他相干 费用等。 在建工程在到达 预定可利用 状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、21。 19、乞贷 费用 （1）乞贷 费用资源 化简直 认原则 本团体 发生的乞贷 费用，可直接归属于符合资源 化条件的资产的购建大概 生产的，予以 资源 化，计入相干 资产本钱 ；其他乞贷 费用，在发生时根据其发生额确以为 费用，计入 当期损益。乞贷 费用同时满意 下列条件的，开始资源 化： ① 资产付出 已经发生，资产付出 包罗 为购建大概 生产符合资源 化条件的资产而以付出 现金、转移非现金资产大概 负担 带息债务情势 发生的付出 ； ② 乞贷 费用已经发生； ③ 为使资产到达 预定可利用 大概 可贩卖 状态所须要 的购建大概 生产活动 已经开始。 （2）乞贷 费用资源 化期间 本团体 购建大概 生产符合资源 化条件的资产到达 预定可利用 大概 可贩卖 状态时，乞贷 费 用克制 资源 化。在符合资源 化条件的资产到达 预定可利用 大概 可贩卖 状态之后所发生的 25 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 乞贷 费用，在发生时根据其发生额确以为 费用，计入当期损益。 符合资源 化条件的资产在购建大概 生产过程中发生非正常停止 、且停止 时间连续 高出 3 个月的，停息 乞贷 费用的资源 化；正常停止 期间的乞贷 费用继承 资源 化。 （3）乞贷 费用资源 化率以及资源 化金额的盘算 方法 专门乞贷 当期实际 发生的利钱 费用，减去尚未动用的乞贷 资金存入银行取得的利钱 收入 或举行 临时 性投资取得的投资收益后的金额予以资源 化；一样平常 乞贷 根据累计资产付出 超 过专门乞贷 部分 的资产付出 加权均匀 数乘以所占用一样平常 乞贷 的资源 化率，确定资源 化金 额。资源 化率根据一样平常 乞贷 的加权均匀 利率盘算 确定。 资源 化期间内，外币专门乞贷 的汇兑差额全部予以资源 化；外币一样平常 乞贷 的汇兑差额计 入当期损益。 20、无形资产 本团体 无形资产包罗 地皮 利用 权、盘算 机软件等。 无形资产按照本钱 举行 初始计量，并于取得无形资产时分析判定 其利用 寿命。利用 寿命 为有限的，自无形资产可供利用 时起，采取 能反映与该资产有关的经济长处 的预期实现 方式的摊销方法，在预计利用 年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采取 直线法 摊销；利用 寿命不确定的无形资产，不作摊销。 利用 寿命有限的无形资产摊销方法如下： 种别 利用 寿命 摊销方法 地皮 利用 权 受益年限 均匀 年限法 盘算 机软件 受益年限 均匀 年限法 本团体 于每年年度终了，对利用 寿命有限的无形资产的利用 寿命及摊销方法举行 复核， 与从前 估计差别 的，调解 原先估计数，并按管帐 估计变动 处理 惩罚 。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来将来 经济长处 的，将该项无形资产 的账面代价 全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、21。 21、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期 股权投资、采取 本钱 模式举行 后续计量的投资性 房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允代价 模式计量的投资 性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判定 资产是否存在大概 发生减值的迹象，存在减值迹象的，本团体 将估 计其可收回金额，举行 减值测试。对因企业归并 所形成的商誉、利用 寿命不确定的无形 资产僧人 未到达 可利用 状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都举行 减值测试。 可收回金额根据资产的公允代价 减行止 理 费用后的净额与资产预计将来 现金流量的现 26 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 值两者之间较高者确定。本团体 以单项资产为底子 估计其可收回金额；难以对单项资产 的可收回金额举行 估计的，以该资产所属的资产组为底子 确定资产组的可收回金额。资 产组的认定，以资产组产生的重要 现金流入是否独立于其他资产大概 资产组的现金流入 为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面代价 时，本团体 将其账面代价 减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值预备 。 就商誉的减值测试而言，对于因企业归并 形成的商誉的账面代价 ，自购买日起按照公道 的方法分摊至相干 的资产组；难以分摊至相干 的资产组的，将其分摊至相干 的资产组组 合。相干 的资产组或资产组组合，是可以或许 从企业归并 的协同效应中受益的资产组大概 资 产组组合，且不大于本团体 确定的陈诉 分部。 减值测试时，如与商誉相干 的资产组大概 资产组组合存在减值迹象的，起首 对不包罗 商 誉的资产组大概 资产组组合举行 减值测试，盘算 可收回金额，确认相应的减值丧失 。然 后对包罗 商誉的资产组大概 资产组组合举行 减值测试，比力 其账面代价 与可收回金额， 如可收回金额低于账面代价 的，确认商誉的减值丧失 。 资产减值丧失 一经确认，在以后管帐 期间不再转回。 22、长期 待摊费用 本团体 发生的长期 待摊费用按实际 本钱 计价，并按预计受益限期 均匀 派 销。对不能使以 后管帐 期间受益的长期 待摊费用项目，其摊余代价 全部计入当期损益。 23、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为得到 职工提供的服务或打扫 劳动关系而给予的各种情势 的报酬或 补偿 。职工薪酬包罗 短期薪酬、离职 后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。企业提供 给职工夫妇 、后代 、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据活动 性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期 应付职 工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本团体 在职工提供服务的管帐 期间，将实际 发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比 例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生养 保险费等社会保险费和住房公积金，确 以为 负债，并计入当期损益或相干 资产本钱 。假如 该负债预期在职工提供相干 服务的年 度陈诉 期竣事 后十二个月内不能完全付出 ，且财务 影响庞大 的，则该负债将以折现后的 金额计量。 （3）离职 后福利 离职 后福利筹划 为设定提存筹划 。设定提存筹划 ，是指向独立的基金缴存固定费用后， 企业不再负担 进一步付出 任务 的离职 后福利筹划 ，包罗 根本 养老保险、赋闲 保险以及企 业年金筹划 等。 27 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 除了根本 养老保险之外，本团体 依据国家企业年金制度的相干 政策创建 企业年金筹划 （“年金筹划 ”），员工可以志愿 参加 该年金筹划 。除此之外，本团体 并无其他庞大 职工 社会保障答应 。 在职工提供服务的管帐 期间，根据设定提存筹划 盘算 的应缴存金额确以为 负债，并计入 当期损益或相干 资产本钱 。 （4）辞退福利 本团体 向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本团体 不能单方面 撤回因打扫 劳动关系筹划 或镌汰 发起 所提供的辞退 福利时；本团体 确认与涉及付出 辞退福利的重组相干 的本钱 或费用时。 实行 职工内部退休筹划 的，在正式退休日之前的经济补偿 ，属于辞退福利，自职工克制 提供服务日至正常退休日期间，拟付出 的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计 入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿 （如正常养老退休金），按照离职 后福利处 理。 （5）其他长期 福利 本团体 向职工提供的其他长期 职工福利，符合设定提存筹划 条件的，按照上述关于设定 提存筹划 的有关规定举行 处理 惩罚 。符合设定受益筹划 的，按照上述关于设定受益筹划 的有 关规定举行 处理 惩罚 ，但相干 职工薪酬本钱 中“重新计量设定受益筹划 净负债或净资产所产 生的变动 ”部分 计入当期损益或相干 资产本钱 。 24、预计负债 假如 与或有事项相干 的任务 同时符合以下条件，本团体 将其确以为 预计负债： （1）该任务 是本团体 负担 的现时任务 ； （2）该任务 的推行 很大概 导致经济长处 流出本团体 ； （3）该任务 的金额可以或许 可靠地计量。 预计负债按照推行 相干 现时任务 所需付出 的最佳估计数举行 初始计量，并综合思量 与或 有事项有关的风险、不确定性和货币 时间代价 等因素。货币 时间代价 影响庞大 的，通过 对相干 将来 现金流出举行 折现后确定最佳估计数。本团体 于资产负债表日对预计负债的 账面代价 举行 复核，并对账面代价 举行 调解 以反映当前最佳估计数。 假如 清偿已确认预计负债所需付出 全部或部分 预期由第三方或其他方补偿 ，则补偿 金额 只能在根本 确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿 金额不高出 所确认负债的账 面代价 。 25、优先股、永续债等其他金融工具 （1）金融负债与权益工具的区分 28 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 本团体 根据所发行金融工具的条约 条款及其所反映的经济实质而非仅以法律情势 ，连合 金融资产、金融负债和权益工具的界说 ，在初始确认时将该金融工具或其构成 部分 分类 为金融资产、金融负债或权益工具。 （2）优先股、永续债等其他金融工具的管帐 处理 惩罚 本团体 发行的金融工具按照金融工具准则举行 初始确认和计量；厥后 ，于每个资产负债 表日计提利钱 或分派股利，按照相干 具体 企业管帐 准则举行 处理 惩罚 。即以所发行金融工具 的分类为底子 ，确定该工具利钱 付出 或股利分配等的管帐 处理 惩罚 。对于归类为权益工具的 金融工具，其利钱 付出 或股利分配都作为本团体 的利润分配，其回购、注销等作为权益 的变动 处理 惩罚 ；对于归类为金融负债的金融工具，其利钱 付出 或股利分配原则上按照乞贷 费用举行 处理 惩罚 ，其回购或赎回产生的利得或丧失 等计入当期损益。 本团体 发行金融工具，其发生的手续费、佣金等买卖 业务 费用，如分类为债务工具且以摊余 本钱 计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。 26、收入 （1）一样平常 原则 ①贩卖 商品 在已将商品全部 权上的重要 风险和报酬转移给购货方，既没有保存 通常与全部 权相接洽 的继承 管理权，也没有对已售商品实行 有效 控制，收入的金额可以或许 可靠地计量，相干 的 经济长处 很大概 流入企业，相干 的已发生或将发生的本钱 可以或许 可靠地计量时，确认商品 贩卖 收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务买卖 业务 的结果 可以或许 可靠估计的环境 下，本团体 于资产负债表日按竣工 百分比 法确认收入。 劳务买卖 业务 的竣工 进度按已经发生的劳务本钱 占估计总本钱 的比例确定。 提供劳务买卖 业务 的结果 可以或许 可靠估计是指同时满意 ：A、收入的金额可以或许 可靠地计量；B、 相干 的经济长处 很大概 流入企业；C、买卖 业务 的竣工 程度 可以或许 可靠地确定；D、买卖 业务 中已发 生和将发生的本钱 可以或许 可靠地计量。 假如 提供劳务买卖 业务 的结果 不可以或许 可靠估计，则按已经发生并预计可以或许 得到补偿 的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务本钱 作为当期费用。已经发生的劳务成 本如预计不能得到补偿 的，则不确认收入。 ③让渡资产利用 权 与资产利用 权让渡相干 的经济长处 可以或许 流入及收入的金额可以或许 可靠地计量时，本团体 确 认收入。 29 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） （2）收入确认的具体 方法 本团体 商品贩卖 收入简直 认原则为：本公司在商品货权已转移并取得货品 转移根据 后， 相干 的收入已经取得或取得了收款的根据 时视为已将商品全部 权上的重要 风险和报酬 转移给购货方，并确认商品贩卖 收入。 本团体 房地产贩卖 收入简直 认原则为：房地产贩卖 收入在售房条约 已经签订 ，商品房已 经竣工 验收而且 符合商品贩卖 收入确认的各项条件时予以确认。 27、当局 补贴 当局 补贴 在满意 当局 补贴 所附条件并可以或许 收到时确认。 对于货币 性资产的当局 补贴 ，按照收到或应收的金额计量。此中 ，对期末有确凿证据表 明可以或许 符合财务 扶持政策规定的相干 条件且预计可以或许 收到财务 扶持资金时，按应收金额 计量；否则，按照实际 收到的金额计量。对于非货币 性资产的当局 补贴 ，按照公允代价 计量；公允代价 不可以或许 可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相干 的当局 补贴 ，是指本团体 取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政 府补贴 ；除此之外，作为与收益相干 的当局 补贴 。 对于当局 文件未明白 规定补贴 对象的，可以或许 形成长期 资产的，与资产代价 相对应的当局 补贴 部分 作为与资产相干 的当局 补贴 ，别的 部分 作为与收益相干 的当局 补贴 ；难以区分 的，将当局 补贴 团体 作为与收益相干 的当局 补贴 。 与资产相干 的当局 补贴 ，确以为 递延收益，并在相干 资产利用 限期 内均匀 分配，计入当 期损益。与收益相干 的当局 补贴 ，假如 用于补偿 已发生的相干 费用或丧失 ，则计入当期 损益；假如 用于补偿 以后期间的相干 费用或丧失 ，则计入递延收益，于费用确认期间计 入当期损益。按照名义金额计量的当局 补贴 ，直接计入当期损益。 已确认的当局 补贴 必要 返还时，存在相干 递延收益余额的，冲减相干 递延收益账面余额， 超出部分 计入当期损益；不存在相干 递延收益的，直接计入当期损益。 28、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包罗 当期所得税和递延所得税。除由于企业归并 产生的调解 商誉，或与直接计入 全部 者权益的买卖 业务 大概 事项相干 的递延所得税计入全部 者权益外，均作为所得税费用计 入当期损益。 本团体 根据资产、负债于资产负债表日的账面代价 与计税底子 之间的临时 性差别 ，采取 资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税临时 性差别 均确认相干 的递延所得税负债，除非该应纳税临时 性差别 是在以 下买卖 业务 中产生的： （1）商誉的初始确认，大概 具有以下特性 的买卖 业务 中产生的资产或负债的初始确认：该 买卖 业务 不是企业归并 ，而且 买卖 业务 发生时既不影响管帐 利润也不影相应 纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相干 的应纳税临时 性差别 ，该临时 性差 30 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 异转回的时间可以或许 控制而且 该临时 性差别 在可预见的将来 很大概 不会转回。 对于可抵扣临时 性差别 、可以或许 结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本团体 以很大概 取得用来抵扣可抵扣临时 性差别 、可抵扣亏损和税款抵减的将来 应纳税所得额为限，确 认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣临时 性差别 是在以下买卖 业务 中产生的： （1）该买卖 业务 不是企业归并 ，而且 买卖 业务 发生时既不影响管帐 利润也不影相应 纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相干 的可抵扣临时 性差别 ，同时满意 下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：临时 性差别 在可预见的将来 很大概 转回，且未 来很大概 得到 用来抵扣可抵扣临时 性差别 的应纳税所得额。 于资产负债表日，本团体 对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的实用 税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的 所得税影响。 于资产负债表日，本团体 对递延所得税资产的账面代价 举行 复核。假如 将来 期间很大概 无法得到 充足 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的长处 ，减记递延所得税资产的 账面代价 。在很大概 得到 充足 的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 29、策划 租赁与融资租赁 本团体 将实质上转移了与资产全部 权有关的全部风险和报酬的租赁确以为 融资租赁，除 融资租赁之外的其他租赁确以为 策划 租赁。 （1）本团体 作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本团体 按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账代价 ，同时记录 未包管 余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担 保余值之和与其现值之和的差额确以为 未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各 个期间采取 实际 利率法盘算 确认当期的融资收入。 策划 租赁中的租金，本团体 在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始 直接费用，计入当期损益。 （2）本团体 作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本团体 将租赁资产公允代价 与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账代价 ，将最低租赁付款额作为长期 应付款的入账代价 ，其差 额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产代价 。未确认融资费用在租赁期内 各个期间采取 实际 利率法盘算 确认当期的融资费用。本团体 采取 与自有固定资产相同等 的折旧政策计提租赁资产折旧。 策划 租赁中的租金，本团体 在租赁期内各个期间按照直线法计入相干 资产本钱 或当期损 益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 30、维修基金 本团体 按商品房贩卖 款的肯定 比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规 31 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 定将收取的维修基金交付给地皮 与房屋管理部分 时，镌汰 代收的维修基金。 31、质量包管 金 本团体 按土建、安装等工程条约 中规定的质量包管 金留成比例、付出 限期 、从应付出 的 土建安装工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直 接在本项列支，保修期竣事 后整理 。 32、资产证券化业务 本团体 将后埔—枋湖片区旧村改造收益权资产证券化，一样平常 将这些资产出售给特定目标 实体，然后再由该实体向投资者发行证券。证券化金融资产的权益以名誉 增级、次级债 券或其他剩余权益 （保存 权益）的情势 保存 。保存 权益在本团体 的资产负债表内以公 允代价 入账。证券化的利得或丧失 取决于所转移金融资产的账面代价 ，并在停止 确认的 金融资产与保存 权益之间按它们于转让当日的相干 公允代价 举行 分配。证券化的利得或 丧失 记入当期损益。 在应用证券化金融资产的政策时，本团体 已思量 转移至另一实体的资产的风险和报酬转 移程度 ，以及本团体 对该实体利用 控制权的程度 ： ①当本团体 已转移该金融资产全部 权上险些 全部风险和报酬时，本团体 将停止 确认该金 融资产； ②当本团体 保存 该金融资产全部 权上险些 全部风险和报酬时，本团体 将继承 确认该金融 资产； ③如本团体 并未转移或保存 该金融资产全部 权上险些 全部风险和报酬，本团体 将思量 对 该金融资产是否存在控制。假如 本团体 并未保存 控制权，本团体 将停止 确认该金融资产， 并把在转移中产生或保存 的权利及任务 分别确以为 资产或负债。如本团体 保存 控制权， 则根据对金融资产的继承 涉入程度 确认金融资产。 33、庞大 管帐 判定 和估计 本团体 根据汗青 履历 和别的 因素，包罗 对将来 事项的公道 预期，对所采取 的紧张 管帐 估 计和关键假设举行 连续 的评价。 很大概 导致下一管帐 年度资产和负债的账面代价 出现庞大 调解 风险的紧张 管帐 估计和 关键假设列示如下： 商誉减值 本团体 至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的利用 代价 举行 估计。估计利用 代价 时，本团体 必要 估计将来 来自资产组的现金流量，同时选择得当 的 折现率盘算 将来 现金流量的现值。 34、管帐 政策、管帐 估计的变动 32 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） （1）管帐 政策变动 管帐 政策变动 的内容和缘故起因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 根据《增值税管帐 处理 惩罚 规定》（财会〔2016〕 22 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生 的与增值税相干 买卖 业务 ，影响资产、负债等金 额的，按该规定调解 。利润表中的“业务 税 ① 税金及附加 43,026,303.04 董事会 金及附加”项目调解 为“税金及附加”项目， ② 管理费用 -43,026,303.04 房产税、地皮 利用 税、车船利用 税、印花税 等原计入管理费用的相干 税费，自 2016 年 5 月 1 日起调解 计入“税金及附加”。 上述管帐 政策对期初净资产、净利润、资源 公积、期末净资产等项目均不存在影响。 （2）管帐 估计变动 陈诉 期内，本团体 不存在紧张 管帐 估计变动 。 四、税项 1、重要 税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 0、5、6、11、13、17 业务 税 应税收入 5 都会 维护建立 税 应纳流转税额 5、7 教诲 费附加 应纳流转税额 3 地方教诲 附加 应纳流转税额 2 2、企业所得税 本期本公司（母公司）及境内子公司企业所得税税率为 25%，境外注册的子公司按本地 的税率及税收政策缴纳企业所得税。 3、房产税 本公司（母公司）及在厦门注册的子公司房产税按照房产原值的 75%为纳税基准，税率 为 1.2%；或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。境外注册的子公司按本地 的税收政策 缴纳房产税。 4、 地皮 增值税 根据《中华人民共和国地皮 增值税暂行条例》的有关规定，房地产开辟 企业出售平凡 标 准住宅增值额未高出 扣除项目金额之和 20%的，免缴地皮 增值税；增值额高出 20%的， 按税法规定的四级超率累进税率（30%-60%）计缴。根据国家税务总局“国税发【2006】 187 号文”和各地方税务局的有关规定，本公司从事房地产开辟 的子公司按实际 房地产 贩卖 增值额盘算 缴交地皮 增值税。 5、 个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 33 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 五、归并 财务 报表项目解释 1、货币 资金 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 52,113.87 64,999.45 人民币 47,096.29 64,999.45 港币 2.10 0.89451 1.88 澳元 1,000.00 5.0157 5,015.70 银行存款： 9,699,635,106.05 8,831,618,788.30 人民币 8,874,539,673.27 8,068,392,467.53 美元 60,360,861.53 6.937 418,723,296.43 105,603,567.78 6.49360 685,747,327.74 港币 410,970,822.69 0.89451 367,617,510.60 47,979,701.28 0.83778 40,196,434.14 欧元 2,870,255.64 7.3068 20,972,383.91 4,575,572.91 7.09520 32,464,604.91 日元 8,636,313.00 0.059591 514,646.53 10,746,451.56 0.05388 579,018.81 英镑 432,912.26 8.5094 3,683,823.59 314,843.35 9.61590 3,027,502.17 加拿大元 111,371.75 5.1406 572,517.62 108,920.00 4.68140 509,898.09 澳元 1,495,115.30 5.0157 7,499,049.81 13.22 4.72760 62.50 瑞士法郎 0.11 6.7989 0.75 74,352.44 6.40180 475,989.45 新加坡元 4,996.52 4.7995 23,980.80 49,151.60 4.58750 225,482.96 韩元 953,312,965.00 0.005757 5,488,222.74 其他货币 资 1,245,259,883.72 944,127,180.07 金： 人民币 1,238,394,548.07 933,521,595.17 美元 393,331.80 6.937 2,728,542.70 港币 3,617,215.61 0.89451 3,235,635.54 12,659,152.64 0.83778 10,605,584.90 欧元 109,356.30 7.3068 799,044.61 英镑 12,000.00 8.5094 102,112.80 合 计 10,944,947,103.64 9,775,810,967.82 此中 ：存放在 境外的款子 总 468,418,669.08 141,024,895.27 额 阐明 1：其他货币 资金期末余额 1,245,259,883.72 元，重要 系银行承兑汇票包管 金、保函 包管 金、入口 押汇包管 金等。上述其他货币 资金中不能随时用于付出 的存款 1,199,226,289.59 元，在体例 现金流量表时不作为现金及现金等价物。 阐明 2：克制 2016 年 12 月 31 日止，除上述受限外，本团体 不存在其他质押、冻结，或 有潜伏 收回风险的款子 。 2、以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融资产 项 目 期末公允代价 期初公允代价 买卖 业务 性金融资产 141,136,574.46 210,376,885.23 此中 ：权益工具投资 141,136,574.46 209,946,059.65 其他 — 430,825.58 合 计 141,136,574.46 210,376,885.23 3、衍生金融资产 项 目 期末公允代价 期初公允代价 期货合约 8,315,910.00 144,650.00 远期外会合 约 17,159,791.27 3,835,711.45 合 计 25,475,701.27 3,980,361.45 阐明 ：本团体 的衍生金融资产重要 系期货合约和远期外会合 约，期末根据期货买卖 业务 所提 34 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 供的期货合约报价及银行提供远期外会合 约报价盘算 其公允代价 ，并确认公允代价 变动 损益。 4、应收单子 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,214,690,513.19 1,108,307,053.90 贸易 承兑汇票 28,798,279.79 49,364,387.32 合 计 1,243,488,792.98 1,157,671,441.22 阐明 1：不存在客观证据表明本团体 应收单子 发生减值，未计提应收单子 减值预备 。 阐明 2：期末本团体 已背书或贴现但尚未到期的应收单子 种 类 期末停止 确认金额 期末未停止 确认金额 银行承兑单子 3,760,269,072.12 — 注：本团体 应收单子 重要 为银行承兑汇票，重要 用途为到期兑付或背书或贴现，此中 用 于贴现的银行承兑汇票是由名誉 品级 较高的银行承兑，名誉 风险和延期付款风险很小， 而且 单子 相干 的利率风险已转移给银行，可以判定 单子 全部 权上的重要 风险和报酬已经 转移，故停止 确认。 阐明 3：期末本团体 无因出票人未履约而将其转应收账款的单子 。 5、应收账款 （1）应收账款按种类披露 期末数 种 类 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 单项金额庞大 并单项计 6,864,536.94 0.20 6,864,536.94 100.00 － 提坏账预备 的应收账款 按组合计提坏账预备 的 应收账款 组合 1：风险较低的应收 67,175,209.54 1.95 － － 67,175,209.54 款子 组合 2：账龄组合 3,376,296,277.96 97.79 221,648,890.02 6.56 3,154,647,387.94 组合小计 3,443,471,487.50 99.74 221,648,890.02 6.44 3,221,822,597.48 单项金额虽不庞大 但单 项计提坏账预备 的应收 2,392,857.56 0.06 478,571.51 20.00 1,914,286.05 账款 合 计 3,452,728,882.00 100.00 228,991,998.47 6.63 3,223,736,883.53 应收账款按种类披露（续） 期初数 种 类 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 单项金额庞大 并单项计 7,481,036.94 0.24 7,481,036.94 100.00 － 提坏账预备 的应收账款 35 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 期初数 种 类 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 按组合计提坏账预备 的 应收账款 组合 1：风险较低的应收 65,864,931.70 2.16 － － 65,864,931.70 款子 组合 2：账龄组合 2,983,235,152.37 97.50 188,952,874.02 6.33 2,794,282,278.35 组合小计 3,049,100,084.07 99.66 188,952,874.02 6.20 2,860,147,210.05 单项金额虽不庞大 但单 项计提坏账预备 的应收 3,073,992.15 0.10 1,816,656.89 59.10 1,257,335.26 账款 合 计 3,059,655,113.16 100.00 198,250,567.85 6.48 2,861,404,545.31 阐明 ：①期末单项金额庞大 并单项计提坏账预备 的应收账款 应收账款（按单 账面余额 坏账预备 计提比例% 计提来由 位） 巴澳（天津）矿 6,864,536.94 6,864,536.94 100.00 预计无法收回 业有限公司 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账预备 的应收账款： 期末数 账 龄 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 1 年以内 3,151,582,505.94 93.35 157,576,510.50 5.00 2,994,005,995.44 1至2年 102,356,511.78 3.03 10,235,651.20 10.00 92,120,860.58 2至3年 66,486,401.40 1.97 19,945,907.83 30.00 46,540,493.57 3至4年 37,466,286.68 1.11 18,733,143.36 50.00 18,733,143.32 4至5年 16,234,475.13 0.48 12,987,580.10 80.00 3,246,895.03 5 年以上 2,170,097.03 0.06 2,170,097.03 100.00 － 合 计 3,376,296,277.96 100.00 221,648,890.02 6.56 3,154,647,387.94 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 1 年以内 2,710,281,057.46 90.85 135,438,597.69 5.00 2,574,842,459.77 1至2年 183,399,362.09 6.15 18,339,936.23 10.00 165,059,425.86 2至3年 53,675,423.08 1.80 16,102,626.94 30.00 37,572,796.14 3至4年 32,596,070.97 1.09 16,298,035.50 50.00 16,298,035.47 4至5年 2,547,805.56 0.09 2,038,244.45 80.00 509,561.11 5 年以上 735,433.21 0.02 735,433.21 100.00 — 合 计 2,983,235,152.37 100.00 188,952,874.02 6.33 2,794,282,278.35 （2）本期计提、收回或转回的坏账预备 环境 本期计提坏账预备 金额 56,599,631.41 元；本期收回或转回坏账预备 金额 7,853,723.63 元。 36 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） （3）本期实际 核销的应收账款环境 项目 核销金额 实际 核销的应收账款 18,004,477.16 此中 ，紧张 的应收账款核销环境 ： 是否由 应收账款 推行 的核销程 单位 名称 核销金额 核销缘故起因 关联交 性子 序 易产生 MSSTEEL INTERNATIONAL FZCO 货款 1,172,930.28 预计无法收回 坏账核销程序 否 SLFFOOD INC. 货款 4,849,081.44 预计无法收回 坏账核销程序 否 北京中益海华商贸有限公司 货款 616,500.00 预计无法收回 坏账核销程序 否 福建正通贸易 有限公司 货款 1,612,151.34 预计无法收回 坏账核销程序 否 镇江市嘉盟电力燃料有限公司 货款 1,707,315.54 预计无法收回 坏账核销程序 否 厦门市上好仁真食品工业有限公司 货款 706,276.00 预计无法收回 坏账核销程序 否 湖南展泰有色金属有限公司 货款 680,576.42 预计无法收回 坏账核销程序 否 广州灿鑫贸易 有限公司 货款 910,390.76 预计无法收回 坏账核销程序 否 合 计 12,255,221.78 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位 环境 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 329,649,768.01 元，占应收账款期 末余额合计数的比例 9.55%，相应计提的坏账预备 期末余额汇总金额 16,482,488.40 元。 6、预付款子 （1）预付款子 按账龄披露 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 13,060,566,819.83 91.74 7,238,306,768.97 89.51 1至2年 683,976,921.59 4.81 723,041,560.84 8.94 2至3年 395,207,975.00 2.78 108,015,584.61 1.34 3 年以上 94,691,900.67 0.67 16,689,423.50 0.21 合 计 14,234,443,617.09 100.00 8,086,053,337.92 100.00 阐明 ：账龄高出 1 年的金额紧张 的预付款子 单位 名称 期末账面余额 未及时 结算的缘故起因 青岛扬帆船舶制造有限公司 133,352,836.00 预付造船款 江苏海通海洋工程装备有限公司 127,239,413.56 预付造船款 华泰重工(南通)有限公司 122,895,874.68 预付造船款 江苏韩通船舶重工有限公司 77,175,921.34 预付造船款 黄海造船有限公司 72,605,506.20 预付造船款 靖江南洋船舶制造有限公司 43,406,640.93 预付造船款 ABB (HONG KONG) LIMITED 42,800,712.00 预付造船款 37 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 单位 名称 期末账面余额 未及时 结算的缘故起因 广东粤新海洋工程装备股份有限公司 42,239,152.44 预付造船款 浙江造船有限公司 39,701,230.36 预付造船款 MACGREGOR NORWAY AS 33,120,367.42 预付造船款 LEI SHING HONG MACHINERY LIMITED 31,637,336.80 预付造船款 ROLLS-ROYCE MARINE AS 27,409,112.80 预付造船款 江苏景通贸易 有限公司 25,242,712.50 预付造船款 江苏省镇江船厂(团体 )有限公司 24,778,206.75 预付造船款 MAN DIESELTURBO SE 23,262,791.98 预付造船款 NAUST MARINE EHF. 21,492,513.45 预付造船款 NIIGATA POWER SYSTEMS (SINGAPORE) PTE. LTD. 20,139,776.54 预付造船款 DOOSAN ENGINE CO.,LTD. 19,449,735.58 预付造船款 KONGSBERG MARITIME AS 16,623,486.94 预付造船款 福建省冠海造船工业有限公司 15,500,653.00 预付造船款 合计 960,073,981.27 （2）按预付对象归集的预付款子 期末余额前五名单位 环境 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款子 汇总金额 4,051,054,169.30 元，占预付款 项期末余额合计数的比例 28.46%。 7、应收利钱 项 目 期末数 期初数 定期存款 458,882.09 459,930.09 委托贷款 1,023,611.12 － 理财产 品 － 20,800,836.44 合 计 1,482,493.21 21,260,766.53 8、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 期末数 种 类 计提比 金 额 比例% 坏账预备 净额 例% 单项金额庞大 并单项计提 91,548,600.00 1.01 81,988,492.00 89.56 9,560,108.00 坏账预备 的其他应收款 按组合计提坏账预备 的其 他应收款 组合 1：风险较低的应收款 8,154,898,108.94 90.34 － － 8,154,898,108.94 项 组合 2：账龄组合 777,751,853.43 8.61 132,155,463.61 16.99 645,596,389.82 组合小计 8,932,649,962.37 98.95 132,155,463.61 1.48 8,800,494,498.76 单项金额虽不庞大 但单项 计提坏账预备 的其他应收 3,706,471.46 0.04 1,900,000.00 51.26 1,806,471.46 款 合 计 9,027,905,033.83 100.00 216,043,955.61 2.39 8,811,861,078.22 38 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 其他应收款按种类披露（续） 期初数 种 类 计提比 金 额 比例% 坏账预备 净额 例% 单项金额庞大 并单项计提 91,548,600.00 3.78 73,258,700.00 80.02 18,289,900.00 坏账预备 的其他应收款 按组合计提坏账预备 的其 他应收款 组合 1：风险较低的应收 1,837,627,345.89 75.92 － － 1,837,627,345.89 款子 组合 2：账龄组合 489,592,165.53 20.23 69,090,062.19 14.11 420,502,103.34 组合小计 2,327,219,511.42 96.15 69,090,062.19 2.97 2,258,129,449.23 单项金额虽不庞大 但单项 计提坏账预备 的其他应收 1,760,730.20 0.07 400,000.00 22.72 1,360,730.20 款 合 计 2,420,528,841.62 100.00 142,748,762.19 5.90 2,277,780,079.43 阐明 ：①期末单项金额庞大 并单项计提坏账预备 的其他应收款 其他应收款（按单 账面余额 坏账预备 计提比例% 计提来由 位） 厦门市涌弘贸易 预计无法全额收 20,000,000.00 17,911,468.23 89.56 有限公司 回 厦门顺安行贸易 预计无法全额收 71,548,600.00 64,077,023.77 89.56 有限公司 回 合 计 91,548,600.00 81,988,492.00 89.56 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账预备 的其他应收款： 期末数 账 龄 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 1 年以内 437,754,132.53 56.29 21,887,701.74 5 415,866,430.79 1至2年 100,499,994.27 12.92 10,049,999.43 10 90,449,994.84 2至3年 114,489,069.30 14.72 34,346,720.81 30 80,142,348.49 3至4年 117,924,988.30 15.16 58,962,494.19 50 58,962,494.11 4至5年 875,607.77 0.11 700,486.18 80 175,121.59 5 年以上 6,208,061.26 0.80 6,208,061.26 100 － 合 计 777,751,853.43 100.00 132,155,463.61 16.99 645,596,389.82 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 1 年以内 236,906,818.43 48.39 11,845,619.44 5.00 225,061,198.99 1至2年 118,473,573.22 24.20 11,847,357.33 10.00 106,626,215.89 2至3年 124,358,571.47 25.40 37,307,571.43 30.00 87,051,000.04 3至4年 3,496,249.89 0.71 1,748,124.99 50.00 1,748,124.90 4至5年 77,817.62 0.02 62,254.10 80.00 15,563.52 5 年以上 6,279,134.90 1.28 6,279,134.90 100.00 — 合 计 489,592,165.53 100.00 69,090,062.19 14.11 420,502,103.34 （2）本期计提、收回或转回的坏账预备 环境 39 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 本期计提坏账预备 金额 67,237,742.43 元；因归并 增长 的坏账预备 金额 7,832,753.88 元。本 期收回或转回坏账预备 金额 1,667,947.82 元;因处理 子公司镌汰 的坏账预备 金额 5,955.07 元。 （3）本期实际 核销的其他应收款环境 项目 核销金额 实际 核销的其他应收款 101,400.00 （4）其他应收款按款子 性子 披露 项 目 期末余额 期初余额 往来款 6,713,949,105.29 797,959,194.60 包管 金及押金 1,497,546,458.85 877,231,928.50 应收出口退税 398,946,606.33 301,868,657.62 预付税费 234,735,373.79 190,141,823.43 理财产 品 － 1,140,000.00 代收代付款 85,475,394.48 － 应收包管 代位追偿款 12,460,966.71 93,173,259.88 代当局 垫付“联发天津第五街” 23,591,163.10 80,807,159.25 补偿 款 其他 61,199,965.28 78,206,818.34 合 计 9,027,905,033.83 2,420,528,841.62 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位 环境 占其他应收款 坏账预备 期 单位 名称 款子 性子 其他应收款期末余额 账龄 期末余额合计 末余额 数的比例(%) 上海众承房地产开辟 关联方往来 2,584,019,195.53 1年以内 28.62 － 有限公司 厦门禹联泰房地产开 关联方往来 1,420,363,000.00 1年以内 15.73 － 发有限公司 上海兆承房地产开辟 关联方往来 1,162,321,215.01 1年以内 12.87 － 有限公司 杭州绿城凤起置业有 关联方往来 464,465,900.00 1年以内 5.14 － 限公司 349,156,960.00 1年以内 3.87 － 南昌市财务 局 包管 金 1,501,300.00 1至2年 0.02 － 2,729,580.56 2至3年 0.03 － 合 计 -- 5,984,557,151.10 － 66.28 － 9、存货 （1）存货分类 40 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 期末数 期初数 存货种类 账面余额 跌价预备 账面代价 账面余额 跌价预备 账面代价 开辟 本钱 40,794,959,486.61 55,196,816.77 40,739,762,669.84 43,061,185,194.49 167,929,204.92 42,893,255,989.57 开辟 产物 11,806,774,809.00 58,961,208.35 11,747,813,600.65 9,570,346,992.15 34,507,625.31 9,535,839,366.84 库存商品 8,959,970,472.67 139,706,459.68 8,820,264,012.99 6,837,210,975.42 102,016,921.07 6,735,194,054.35 原质料 144,641.50 － 144,641.50 153,773.23 － 153,773.23 在产物 264,425.83 － 264,425.83 6,019.87 － 6,019.87 周转质料 20,697.78 － 20,697.78 765,907.03 － 765,907.03 斲丧 性生物资 3,576,838.34 － 3,576,838.34 3,643,469.65 － 3,643,469.65 产 制作 条约 形成 的已竣工 未结 － － － 6,771,012.45 － 6,771,012.45 算资产 合 计 61,565,711,371.73 253,864,484.80 61,311,846,886.93 59,480,083,344.29 304,453,751.30 59,175,629,592.99 （2）存货跌价预备 存 货 种 本期增长 本期镌汰 期初数 期末数 类 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 102,016,921.07 89,015,286.80 － 51,325,748.19 － 139,706,459.68 开辟 本钱 167,929,204.92 34,720,168.67 － 71,130,662.03 76,321,894.79 55,196,816.77 开辟 产物 34,507,625.31 150,571.15 76,321,894.79 52,018,882.90 － 58,961,208.35 合 计 304,453,751.30 123,886,026.62 76,321,894.79 174,475,293.12 76,321,894.79 253,864,484.80 存货跌价预备 （续） 本期转回或转销存货跌价预备 的 存货种类 确定可变现净值的具体 依据 缘故起因 按存货的估计售价减去估计的贩卖 费用 库存商品 因出售而转销 以及相干 税费后的金额 按开辟 本钱 的估计售价减去估计的贩卖 开辟 本钱 本期无转销 费用以及相干 税费后的金额 按开辟 产物 的估计售价减去估计的贩卖 开辟 产物 因出售而转销 费用以及相干 税费后的金额 （3）存货期末余额中含有乞贷 费用资源 化金额的阐明 ： 存货期末余额中含资源 化利钱 金额 3,463,811,767.60 元，是乞贷 用于房地产开辟 形成乞贷 费用资源 化。 （4）开辟 本钱 预计竣工 预计总 项目名称 开工时间 期末数 期初数 期末跌价预备 时间 投资（亿元） 半山御府 2012 年 2014-2017 年 4.74 146,855,916.11 119,321,036.96 － 包河区 S1510 地块 待定 待定 待定 1,656,471,595.35 － － 碧湖一号 2014 年 2017 年 14.41 1,121,603,365.47 953,231,807.62 － 公园首府 (上海延吉 2014 年 2016 年 18.13 － 1,444,719,290.90 － 街坊 222 号地块) 央郡 2014 年 2016 年 6.01 － 494,102,287.63 － 41 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 预计竣工 预计总 项目名称 开工时间 期末数 期初数 期末跌价预备 时间 投资（亿元） 漳 州 市 龙 文 区 2016 年 2018 年-2019 年 13.61 820,323,763.04 1,499,069.00 － 2015-05 地块 锦城鹭洲 2014 年 2016-2017 年 16.15 449,147,330.44 1,368,267,670.26 16,454,197.81 建发书香佳缘（长 2016 年 2017 年 6.86 392,614,358.51 281,605,922.65 － 沙） 建发中心 天成 2014 年 2016 年 42.18 － 3,814,208,961.22 － 建发领郡 2016 年 2020 年 10.87 521,508,634.19 － － 建发龙郡 2012 年 2014-2017 年 10.53 336,534,681.71 458,584,491.67 － 建发领墅 2016 年 待定 11.11 705,139,525.97 － － 建发美地 2014 年 2017-2018 年 24.00 1,035,440,976.73 798,654,699.76 － 永郡二期 2014-2015 年 2017 年 4.76 270,201,626.31 176,036,146.39 － 建发悦城三期（悦城 2013 年 2015-2017 年 11.12 286,286,014.01 271,906,264.87 － 二区） 建发悦城一区（建瓯 2016 年 2018 年 4.58 122,021,669.33 － － 发云） 玖珑湾(泗凤路 1 号 B 2014 年 2016 年-2017 年 16.61 15,740,875.53 1,284,395,544.36 － 地块) 领第三区（琴亭新区 2011 年 2014-2017 年 28.17 131,321,565.88 881,404,501.96 － 三期） 珑璟湾二期 2014 年 2017 年 3.02 271,232,965.28 152,276,997.64 － 千岛国际 2009 年 2012-2017 年 待定 906,567,663.08 781,146,091.14 － 深圳龙湖山庄项目 2017 年 2018 年 11.39 678,309,143.56 － － 苏地 2015-WG-27 号地 2016 年 2017-2019 年 63.47 4,265,454,432.63 3,869,922,188.64 － 块 新江湾城 2009-2015 年 2011-2017 年 15.85 343,629,557.43 461,005,492.71 － 央玺（2013P15 地块） 2014 年 2016 年 30.59 － 2,778,899,886.73 － 中 央 天 悦 (T2011P03 2014 年 2016 年 12.69 － 1,075,957,089.95 － 地块) 中心 湾区（E36）【海 2012 年 2015-2016 年 10.30 － 1,000,800,282.29 － 西首座】 中泱天成（苏州） 2014 年 2016-2017 年 13.31 741,629,756.26 614,789,572.76 － 包河区 S1511 地块 2017 年 2018 年 16.48 1,324,333,605.98 － － 鹭洲国际 2014 年 2016-2017 年 32.20 1,296,720,223.95 2,536,008,066.13 － 建发燕郡 2014 年 2017-2018 年 待定 841,006,207.61 644,620,623.96 － 建发悦城二区（建瓯 2017 年 待定 待定 65,705,333.10 － － 发云） 立洲弹簧厂 23 号地 待定 待定 待定 183,512.40 － － 块 珑璟湾三期 待定 待定 待定 108,182,625.93 139,190,066.31 － 苏地 2016-WG-36 号地 2016 年 2018-2019 年 45.00 3,353,260,940.93 － － 块 中泱天成（泉州） 2016 年 2018 年 5.00 171,769,823.01 151,045,443.37 － 泉州 2015-9 地块一期 2016 年 2018 年 5.02 202,809,735.18 6,041,048.21 － 长泰新亭 待定 待定 待定 104,910,448.45 － － 新亭小区 C1 地块 待定 待定 待定 112,178,453.92 － － 泉州 2015-9 地块二期 2016 年 2018-2019 年 13.00 307,180,529.33 10,228,547.90 － 永郡一期 2014 年 2016 年 4.22 － 355,249,365.97 － 建发上海国际大厦 2013 年 2016 年 12.56 － 882,279,535.80 － 联发瞰青 2010 年 2013-2016 年 23.86 － 851,061,573.38 － 联发欣悦湾 2012 年 2015-2017 年 22.46 648,997,265.46 325,491,379.86 － 联发君悦华府三期、 2012 年 2018 年 15.72 1,393,303,698.43 1,178,970,794.49 38,742,618.96 四期 42 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 预计竣工 预计总 项目名称 开工时间 期末数 期初数 期末跌价预备 时间 投资（亿元） 南山项目 2011 年 2018 年 6.50 374,616,466.46 369,838,825.74 － 联发九都国际 2011 年 2014-2016 年 22.13 － 884,748,956.66 － 滨海琴苑 2016 年 2019 年 15.93 920,273,085.97 780,010,905.18 － 滨海写字楼 2013 年 2017 年 8.15 534,980,592.17 433,702,504.37 － 君领向阳 2013 年 2014-2016 年 16.42 － 643,697,966.96 － 联发第五街 2013 年 2016-2017 年 20.27 743,371,384.64 1,635,616,984.43 － 联发乾景 2013 年 2014-2017 年 10.34 270,057,044.00 242,302,591.47 － 联发尚筑 2013 年 2014-2016 年 15.25 － 545,078,354.64 － 欣悦学府 2013 年 2017 年 11.76 1,061,939,005.39 879,541,786.09 － 联发红莲半岛项目 待定 待定 待定 270,425.91 203,168.68 － 武汉红莲海悦投资 待定 待定 待定 70,554,565.16 70,438,528.02 － 武汉红莲湖度假 待定 待定 待定 25,709,952.69 25,706,962.69 － 武汉红莲湾旅游 待定 待定 待定 45,795,036.90 31,614,740.34 － 武汉联楚房地产 待定 待定 待定 152,817,700.33 151,838,192.66 － 武汉联鼎投资 待定 待定 待定 50,764,786.32 12,526,882.09 － 武汉联齐房地产 待定 待定 待定 138,584,359.32 102,676,986.12 － 武汉联永房地产 待定 待定 待定 44,928,327.12 44,925,337.12 － 武汉联越房地产 待定 待定 待定 88,368,459.33 86,434,207.25 － 武汉怡景湾 待定 待定 待定 46,093,077.45 39,423,385.55 － 江与城 2014 年 2016-2017 年 10.67 87,800,644.99 526,923,794.63 － 君悦华庭 2014 年 2018 年 14.76 994,326,962.18 814,241,518.80 － 联发君澜 2014 年 2016-2019 年 28.15 1,154,275,056.00 1,249,784,615.45 － 欣悦华庭 2014 年 2017-2018 年 12.31 653,770,378.18 495,851,002.41 － 悠山郡 2014 年 2015-2018 年 12.53 132,612,777.02 210,614,046.58 － 电商将来 城 2015 年 2017-2018 年 25.88 1,042,668,145.06 748,231,536.25 － 联发益景 2014 年 2015-2016 年 4.63 － 288,066,275.91 － 盘龙花圃 2015-2017 年 2017-2019 年 13.83 741,649,969.20 260,649,670.44 － 联发乾景欣悦 2015 年 2016-2019 年 10.53 403,458,743.81 431,457,952.88 － 南京 2016G61 号地块 2017 年 2018 年 17.00 1,118,316,931.51 － － 东港项目 待定 待定 待定 356,787,178.08 － － 公园里 2016 年 2018 年 2.50 79,521,203.38 － － 天津蓟县地块 2017 年 2019 年 7.04 187,049,290.02 － － 君领绶溪 2017 年 2020 年 12.85 430,588,055.56 － － 君悦滨江 2016 年 2018 年 1.20 86,243,878.15 － － 联发君玺 2016 年 2018 年 3.03 86,251,162.35 － － 联发星领地 2017 年 2018 年 9.60 219,514,174.29 － － 柳雍府 2017 年 待定 待定 218,229,692.36 － － 知景澜园 2017 年 2020 年 16.00 750,807,732.80 － － 君澜天地 2016 年 2018 年 8.41 469,125,199.99 － － 联发君悦 待定 待定 待定 116,134,578.31 － － 联发滨江 待定 待定 待定 79,750,010.76 － － 荣君府 2016 年 2017 年 5.00 276,415,533.57 － － 天津建发大厦 2012 年 2017 年 9.69 1,124,935,017.64 892,115,772.59 － 56CudgegongRoad 项 2018 年 2020 年 9.00 191,789,581.74 － － 目 Leppington 项目 2020 年 2023 年 100.31 75,235,500.00 － － 合计 － － － 40,794,959,486.61 43,061,185,194.49 55,196,816.77 43 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） （5）开辟 产物 期末跌价 项目名称 竣工时间 期初数 本期增长 本期镌汰 期末数 预备 江岸汇景 2011 年 981,139.97 － 683,991.76 297,148.21 － 联发广场 2011-2012 年 35,235,234.26 － 7,774,579.31 27,460,654.95 － 君悦向阳 一期 2013 年 30,957,051.56 － 5,419,147.53 25,537,904.03 － 联发电子商城 2010 年 22,494,221.84 981.39 － 22,495,203.23 － 联发嘉园一、二期 2011 年 34,970,508.26 － 7,468,956.92 27,501,551.34 － 联发瞰青 2013-2016 年 624,810,731.58 706,317,866.42 979,500,781.38 351,627,816.62 5,538,974.92 联达山与城 2011 年 14,804,400.00 452,722.27 － 15,257,122.27 － 五缘湾一号花圃 2009-2010 年 6,742,495.81 － 6,742,495.81 － － 欣悦园一期 2007 年 49,999.83 － 49,999.83 － － 杏林湾一号花圃 一 2013 年 10,604,721.63 631,085.37 3,504,532.37 7,731,274.63 － 期 滨海琴墅一期 2011 年 4,905,828.27 － 4,224,129.64 681,698.63 － 滨海琴墅二期 2013-2015 年 4,797,498.55 － 20,326.89 4,777,171.66 － 联发臻品 2013 年 48,948,327.41 － 18,878,928.08 30,069,399.33 － 武汉联发九都府 2012 年 143,409,969.24 － 56,965,088.24 86,444,881.00 － 联发旭景 2012-2015 年 76,438,309.26 － 26,496,927.83 49,941,381.43 － 滨海名居 2012 年 4,263,041.85 2,500.00 2,059,609.44 2,205,932.41 － 联发花圃 1994 年 332,878.49 － 332,878.49 － － 滨海琴墅三期 2014-2015 年 9,711,113.87 266,086.94 204,570.12 9,772,630.69 2,759,021.93 九都国际一期 2014-2015 年 176,959,932.05 － 103,971,865.51 72,988,066.54 － 九都国际二期 2016 年 - 1,094,462,731.52 293,406,945.14 801,055,786.38 － 君领向阳 一期 2014-2015 年 120,570,167.60 － 80,393,038.21 40,177,129.39 － 君领向阳 二期 2016 年 － 841,695,953.94 796,666,204.04 45,029,749.90 － 君悦向阳 二期 2014-2015 年 74,016,288.47 － 27,593,024.95 46,423,263.52 － 君悦湖 2014-2015 年 110,311,129.30 1,124,396.37 59,525,340.16 51,910,185.51 － 联发乾景 2014-2016 年 153,725,950.74 228,784,450.10 207,429,195.37 175,081,205.47 － 联发尚筑一、二期 2014-2016 年 216,031,370.80 809,138,173.03 562,202,340.29 462,967,203.54 － 杏林湾一号花圃 二 2014 年 32,331,582.07 210,356.09 26,932,999.25 5,608,938.91 － 期 联发君悦华府一 2014-2015 年 542,403,682.94 － 150,369,685.79 392,033,997.15 22,118,878.48 期、二期 联发欣悦湾一期 2015-2016 年 947,206,554.29 － 855,259,541.83 91,947,012.46 － 联发益景 2015-2016 年 － 408,288,435.82 389,131,095.04 19,157,340.78 － 悠山郡一期 2015-2016 年 76,534,746.31 261,632,522.05 296,785,102.44 41,382,165.92 － 杏林湾一号花圃 三 2015 年 209,636,640.46 － 205,725,739.00 3,910,901.46 － 期 44 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 期末跌价 项目名称 竣工时间 期初数 本期增长 本期镌汰 期末数 预备 江与城 2016 年 － 620,490,001.56 599,608,361.01 20,881,640.55 － 联发第五街一期 2016 年 － 645,786,234.42 643,434,902.08 2,351,332.34 － 联发第五街二期 2016 年 － 629,993,806.93 527,533,028.10 102,460,778.83 － 联发君澜一期 2016 年 － 406,890,421.04 382,684,944.61 24,205,476.43 － 联发乾景欣悦一期 2016 年 － 260,838,062.95 241,850,884.56 18,987,178.39 － 爱琴海一期 2008 年 2,506,968.47 － 2,506,968.47 － － 半山御景 2012 年 41,340,191.41 － 7,754,927.13 33,585,264.28 － 半山御园一标段 2014 年 346,597,065.27 2,183,949.00 105,815,978.09 242,965,036.18 － 公园首府(上海延吉 2016 年 - 1,679,188,336.79 1,078,754,430.13 600,433,906.66 － 街坊 222 号地块) 汇金国际一期 2012 年 10,772,687.45 2,954,318.38 4,856,367.99 8,870,637.84 － 建发.金沙里（丽水 2012 年 38,872,242.05 － 2,270,881.62 36,601,360.43 － 金沙） 建发.央郡 2016 年 － 623,918,690.07 496,127,032.33 127,791,657.74 － 建发锦城鹭洲 2016-2017 年 － 1,144,001,063.13 470,749,944.63 673,251,118.50 28,544,333.02 建发龙郡 2014-2017 年 244,438,173.57 396,930,165.16 448,516,614.50 192,851,724.23 － 建发中心 天成 2016 年 － 4,243,154,914.38 4,027,220,527.56 215,934,386.82 － 建发永郡一期 2016 年 － 432,369,589.41 348,475,050.18 83,894,539.23 － 建发悦城二期（悦 2015 年 644,478,222.59 2,801,395.40 444,545,234.91 202,734,383.08 － 城中心 ） 建发悦城一期（悦 2014 年 6,078,170.60 10,548,245.83 13,422,435.55 3,203,980.88 － 城一区） 玖珑湾(泗凤路 1 号 2016 年 － 1,634,977,193.33 － 1,634,977,193.33 － B 地块) 领第一区（琴亭新 2013 年 31,077,103.05 － 5,999,893.84 25,077,209.21 － 区一期） 龙池山庄（圣地亚 2012 年 79,497,924.65 1,109,105.17 12,352,458.80 68,254,571.02 － 哥、半山墅） 龙海云都 2013-2014 年 13,052,183.57 － 4,188,589.30 8,863,594.27 － 珑璟湾一期 2015 年 561,183,674.63 － 301,419,958.75 259,763,715.88 － 千岛国际一期 2012-2014 年 550,646,886.21 － 175,906,680.82 374,740,205.39 － 天府鹭洲 2011-2012 年 33,794,566.03 － 6,234,111.35 27,560,454.68 － 祥店刘厝（G2G6 幼 2008 年 7,704,173.00 － － 7,704,173.00 － 儿园） 新江湾（4#） 2011 年 33,695,143.48 2,449,612.64 18,717,519.76 17,427,236.36 － 新江湾（6#） 2014 年 201,429,386.39 6,398,979.21 181,542,462.71 26,285,902.89 － 央 玺 （ 2013P15 地 2016 年 － 3,100,057,999.45 2,323,385,623.54 776,672,375.91 － 块） 中心 天悦（T2011P03 2016 年 － 1,277,698,976.33 1,016,502,282.26 261,196,694.07 － 地块） 中心 湾区（E28）【海 2013-2014 年 5,512,176.13 5,267,100.93 7,461,140.91 3,318,136.15 － 西首座】 中泱天成（苏州） 2016-2017 年 － 431,377,285.98 431,377,285.98 － － 45 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 期末跌价 项目名称 竣工时间 期初数 本期增长 本期镌汰 期末数 预备 洪福花圃 2008 年 573,413.75 － 395,565.62 177,848.13 － 汇金国际二期 2013 年 28,788,346.38 850,662.08 6,862,268.10 22,776,740.36 － 建发鹭洲国际 2016-2017 年 － 1,790,152,124.97 1,274,515,574.78 515,636,550.19 － 建发悦城三期（悦 2015-2017 年 92,123,704.30 236,847,866.82 272,736,288.62 56,235,282.50 － 城二区） 领第二区（琴亭新 2014 年 80,367,799.48 － 44,781,358.49 35,586,440.99 － 区二期） 新江湾（20#） 2014-2015 年 325,145,815.51 957,647.32 81,670,556.32 244,432,906.51 － 新江湾新城 21 号 2015-2016 年 208,558,081.28 492,209,410.59 260,939,145.59 439,828,346.28 － （一期） （威特斯）英伦、 2014 年 52,642,794.49 － 7,257,912.65 45,384,881.84 － 百益 中心 湾区（E30）【海 2015 年 33,727,738.64 2,058,506.88 30,949,291.68 4,836,953.84 － 西首座】 建发中心 鹭洲 2014 年 138,212,754.87 － 34,635,032.02 103,577,722.85 － 领第三区（琴亭新 2014-2017 年 1,220,173,558.62 899,948,144.79 984,419,780.91 1,135,701,922.50 － 区三期） 南山丽苑 2008 年 86,619.15 － 86,619.15 - － 中心 湾区（E41）【海 2015 年 168,440,771.35 29,371,768.16 185,914,520.73 11,898,018.78 － 西首座】 领第四区（琴亭新 2013 年 6,847,509.08 － 2,665,737.89 4,181,771.19 － 区四期） 中心 美地（南山美 2011 年 1,246,113.20 － 943,173.03 302,940.17 － 苑） 中心 湾区（E55、57） 2014 年 289,005,457.53 － 168,964,738.15 120,040,719.38 － 【海西首座】 翔城国际 2013 年 5,983,105.20 770,657.85 3,168,850.74 3,584,912.31 － 中心 湾区（E36）【海 2015-2016 年 331,560,954.06 1,885,279,527.54 2,148,570,212.35 68,270,269.25 － 西首座】 合计 － 9,570,346,992.15 27,252,840,025.80 25,016,412,208.95 11,806,774,809.00 58,961,208.35 10、一年内到期的非活动 资产 项 目 期末数 期初数 1年内到期的长期 应收款 357,787,433.45 222,742,757.24 1年内到期的长期 待摊费用 － 17,658,950.15 1年内到期的定期存款 1,226,854.00 － 合 计 359,014,287.45 240,401,707.39 11、其他活动 资产 项 目 期末数 期初数 进项税额 312,136,927.39 － 多交或预缴的增值税额 41,471,571.42 － 待抵扣进项税额 234,015,691.16 273,865,261.81 待认证进项税额 76,681,513.18 － 增值税留抵税额 4,257,258.17 － 46 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 项 目 期末数 期初数 预缴所得税 209,580,648.44 135,422,685.16 定期存款 45,000,701.93 － 委托贷款 50,000,000.00 － 理财产 品 5,077,036,424.94 660,132,077.52 预缴其他税费 757,270,491.75 930,782,226.39 合 计 6,807,451,228.38 2,000,202,250.88 12、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产环境 期末数 期初数 项 目 减值 减值 账面余额 账面代价 账面余额 账面代价 预备 预备 可供出售债务工具 346,000,000.00 － 346,000,000.00 407,934,756.60 － 407,934,756.60 此中 ：按公允代价 － － － 27,434,756.60 － 27,434,756.60 计量 按本钱 计量 346,000,000.00 － 346,000,000.00 380,500,000.00 － 380,500,000.00 可供出售权益工具 921,000,971.35 － 921,000,971.35 722,907,965.94 238,296.59 722,669,669.35 此中 ：按公允代价 558,403,878.40 － 558,403,878.40 631,572,576.40 － 631,572,576.40 计量 按本钱 计量 362,597,092.95 － 362,597,092.95 76,335,389.54 238,296.59 76,097,092.95 其他 － － － 15,000,000.00 － 15,000,000.00 合 计 1,267,000,971.35 － 1,267,000,971.35 1,130,842,722.54 238,296.59 1,130,604,425.95 （2）按公允代价 计量的可供出售金融资产 可供出售 可供出售金融资产分类 合计 权益工具 债务/权益/其他工具的摊余本钱 293,017,160.97 293,017,160.97 公允代价 558,403,878.40 558,403,878.40 累计计入其他综合收益的公允代价 变动 金额 265,386,717.43 265,386,717.43 已计提减值金额 － － （3）采取 本钱 计量的可供出售权益工具 账面余额 在被投资单位 本期现 被投资单位 期初 本期增长 本期镌汰 期末 持股比例(%) 金红利 江苏华泰瑞联并购基 50,000,000.00 50,000,000.00 － 100,000,000.00 16.61 － 金 厦门海沧区华登小额 20,000,000.00 － － 20,000,000.00 10.00 － 贷款股份有限公司 奇虎 360 公司私有化投 1,500,000.00 48,500,000.00 － 50,000,000.00 11.11 － 资项目 厦门文都软件教诲 投 2,595,217.03 － － 2,595,217.03 15.00 － 资有限公司 47 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 账面余额 在被投资单位 本期现 被投资单位 期初 本期增长 本期镌汰 期末 持股比例(%) 金红利 泉州德发鞋业有限公 2,001,875.92 － － 2,001,875.92 45.50 － 司 厦门建承房地产开辟 － 5,000,000.00 － 5,000,000.00 0.556 － 有限公司 厦门兆利茂房地产开 － 3,000,000.00 － 3,000,000.00 0.334 － 发有限公司 宁波中金祺兴股权投 － 50,000,000.00 － 50,000,000.00 9.94 － 资中心 （有限合资 ） 天津君联鲲鹏企业管 理咨询合资 企业（有限 － 50,000,000.00 － 50,000,000.00 11.90 － 合资 ） 芒果文创（上海）股权 投资基金合资 企业（有 － 50,000,000.00 － 50,000,000.00 3.26 － 限合资 ） 厦门市美桐股权投资 基金合资 企业（有限合 － 30,000,000.00 － 30,000,000.00 13.45 － 伙） 合 计 76,097,092.95 286,500,000.00 － 362,597,092.95 － － 阐明 ：本期采取 本钱 计量的可供出售权益工具期末不存在减值环境 。 13、长期 应收款 期末数 期初数 项 目 坏账 坏账 账面余额 账面代价 账面余额 账面代价 预备 预备 融资租赁款 655,195,606.28 － 655,195,606.28 393,500,452.92 － 393,500,452.92 此中 ：未实现融资 76,867,232.06 － 76,867,232.06 43,722,417.43 － 43,722,417.43 收益 分期收款提供劳务 4,960,402,931.84 － 4,960,402,931.84 3,614,407,342.60 － 3,614,407,342.60 小 计 5,615,598,538.12 － 5,615,598,538.12 4,007,907,795.52 － 4,007,907,795.52 减：1 年内到期的 357,787,433.45 － 357,787,433.45 222,742,757.24 － 222,742,757.24 长期 应收款 合 计 5,257,811,104.67 － 5,257,811,104.67 3,785,165,038.28 － 3,785,165,038.28 阐明 1：本期无长期 应收款逾期环境 。 阐明 2：分期收款提供劳务重要 系子公司厦门禾山建立 发展有限公司“后埔-枋湖旧村改 造”项目。 48 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 14、长期 股权投资 本期增减变动 被投资单 权益法下 宣告发放现 计提 减值预备 期末 期初余额 其他综合 其他权益变 期末余额 位 追加投资 镌汰 投资 确认的 金股利或利 减值 其他 余额 收益调解 动 投资损益 润 预备 ①合营企 业 澳晟矿业 － － － － － － － － － － 263,038.43 小计 － － － － － － － － － － 263,038.43 ②联营企 业 光辉 装修 10,396,297.30 － － 3,316,805.78 － － 2,500,000.00 － － 11,213,103.08 － 鼓浪屿投 19,944,581.71 － － -2,121,173.38 － － － － － 17,823,408.33 － 资 皮皮车 916,980.22 － 3,000,000.00 － － － － － 2,083,019.78 － － 宏发科技 509,831,847.00 109,743,833.19 79,156,842.83 89,153,072.11 2,096,825.09 － 16,664,176.20 － － 615,004,558.36 － 华联电子 96,437,100.79 － － 14,184,636.17 -64,593.67 4,321,810.89 3,289,500.00 － － 111,589,454.18 － 紫金铜冠 225,849,895.89 － － -2,246,047.65 -241,927.62 21,963,366.70 － － － 245,325,287.32 － 四川永丰 179,312,326.70 － － 12,417,506.95 － 82,227.68 － － － 191,812,061.33 － 浆 船舶重工 216,936,425.12 － － 2,154,613.03 － － － － － 219,091,038.15 － 当代 船埠 163,940,232.42 － － 11,105,878.66 － － 9,375,000.00 － － 165,671,111.08 － 和易通 1,956,059.78 － － -3,973.22 － － － － － 1,952,086.56 － 亚泰鑫 － － － － － － － － － － 294,000.00 厦发佳源 － 350,000.00 － － － － － － － 350,000.00 － 卡行天下 573,540.32 － － -573,540.32 － － － － － － － 福船劳务 217,523.47 － － -10,105.98 － － － － － 207,417.49 － 福建联梁 － 24,500,000.00 － 1,497.90 － － － － － 24,501,497.90 － 盛 蓝城联发 － 1,500,000.00 － 3,481,684.56 － － － － － 4,981,684.56 － 重庆融联 － 658,000,000.00 460,600,000.00 -3,025,843.48 － － － － － 194,374,156.52 － 盛 联宏泰 － 40,000,000.00 － -17,295,196.81 － － － － － 22,704,803.19 － 49 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 本期增减变动 被投资单 权益法下 宣告发放现 计提 减值预备 期末 期初余额 其他综合 其他权益变 期末余额 位 追加投资 镌汰 投资 确认的 金股利或利 减值 其他 余额 收益调解 动 投资损益 润 预备 南昌万湖 － 3,000,000.00 － -1,164,005.96 － － － － － 1,835,994.04 － 建发优客 － 6,000,000.00 － -715,869.00 － － － － － 5,284,131.00 － 会 杭州凤起 － 15,000,000.00 － -14,171,996.21 － － － － － 828,003.79 － 上海兆承 － 600,000,000.00 － -31,607,964.88 － － － － － 568,392,035.12 － 厦门禹联 － － － -686,694.81 － － － － － -686,694.81 － 泰 厦门星汇 － 4,000,000.00 － -832,905.97 － － － － － 3,167,094.03 － 上海众承 － 37,500,000.00 － 8,328.10 － － － － － 37,508,328.10 － J-B Co.,Ltd － 45,573,448.84 － -51,383.59 － － － － － 45,522,065.25 － 小计 1,426,312,810.72 1,545,167,282.03 542,756,842.83 61,317,322.00 1,790,303.80 26,367,405.27 31,828,676.20 － 2,083,019.78 2,488,452,624.57 294,000.00 合计 1,426,312,810.72 1,545,167,282.03 542,756,842.83 61,317,322.00 1,790,303.80 26,367,405.27 31,828,676.20 － 2,083,019.78 2,488,452,624.57 557,038.43 阐明 1：澳晟（天津）矿业有限公司（简称“澳晟矿业”）、厦门光辉 装修工程有限公司（简称“光辉 装修”）、厦门鼓浪屿投资发展有限公司（简称“鼓 浪屿投资”）、福建皮皮车电子商务有限公司（简称“皮皮车”）、宏发科技股份有限公司（简称“宏发科技”）、厦门华联电子有限公司（简称“华联 电子”）、厦门紫金铜冠投资发展有限公司（简称“紫金铜冠”）、四川永丰浆纸股份有限公司（简称“四川永丰浆”）、厦门船舶重工股份有限公司（简 称“船舶重工”）、厦门当代 船埠 有限公司（简称“当代 船埠 ”）、和易通(厦门)信息科技有限公司（简称“和易通”）、厦门亚泰鑫贸易 有限公司（简称 “亚泰鑫”）、唐山市厦发佳源钢铁精密 加工有限公司（简称“厦发佳源”）、厦门卡行天下供应链管理有限公司（简称“卡行天下”）、福建省福船劳 务技能 服务有限公司（简称“福船劳务”）、福建联梁盛房地产开辟 有限公司（简称“福建联梁盛”）、厦门蓝城联发投资管理有限公司（简称“蓝城 联发”）、重庆融联盛房地产开辟 有限公司（简称“重庆融联盛”）、厦门联宏泰投资有限公司（简称“联宏泰”）、南昌万湖房地产开辟 有限公司（简 称“南昌万湖”）、厦门建发优客会网络科技有限公司（简称“建发优客会”）、杭州绿城凤起置业有限公司（简称“杭州凤起”）、上海兆承房地产开 发有限公司（简称“上海兆承”）、厦门建发星汇电竞体育财产 有限公司（简称“厦门星汇”）、厦门禹联泰房地产开辟 有限公司（以下简称“厦门禹 联泰”）、上海众承房地产开辟 有限公司（简称“上海众承”）、J-BridgeInvestmentCo.,Ltd（简称“J-B Co.,Ltd”）。 阐明 2：本团体 合计持有建发优客会 60%的股权，但基于本团体 的母公司建发团体 负责建发优客会重要 策划 决定 和一样平常 管理，本团体 对建发优客会不 具有控制权，故不纳入归并 范围。 50 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 15、投资性房地产 （1）按本钱 计量的投资性房地产 固定资产改 项 目 房屋、构筑 物 地皮 利用 权 在建工程 合计 良付出 一、账面原值 1.期初余额 4,347,393,369.59 217,228,706.98 12,493,086.26 119,858,888.60 4,696,974,051.43 2.本期增长 金额 2,434,061,777.54 － 39,751,672.27 － 2,473,813,449.81 （1）外购 17,713,904.76 － 39,751,672.27 － 57,465,577.03 （2）存货\固定资产 2,394,397,059.29 － － － 2,394,397,059.29 \在建工程转入 （3）企业归并 增长 － － － － 0.00 （4）其他增长 21,950,813.49 － － － 21,950,813.49 3.本期镌汰 金额 59,430,842.76 5,488,835.62 21,950,813.49 － 86,870,491.87 （1）处理 28,022,179.70 － － － 28,022,179.70 （2）其他转出 31,408,663.06 5,488,835.62 21,950,813.49 － 58,848,312.17 4.期末余额 6,722,024,304.37 211,739,871.36 30,293,945.04 119,858,888.60 7,083,917,009.37 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 502,627,906.20 32,922,588.63 － 119,858,888.60 655,409,383.43 2.本期增长 金额 134,267,874.26 8,279,808.96 － － 142,547,683.22 （1）计提或摊销 134,267,874.26 8,279,808.96 － － 142,547,683.22 （2）其他增长 － － － － － 3.本期镌汰 金额 15,758,567.12 651,798.99 － － 16,410,366.11 （1）处理 14,563,582.85 － － － 14,563,582.85 （2）其他转出 1,194,984.27 651,798.99 － － 1,846,783.26 4.期末余额 621,137,213.34 40,550,598.60 － 119,858,888.60 781,546,700.54 三、账面代价 1 期末账面代价 6,100,887,091.03 171,189,272.76 30,293,945.04 － 6,302,370,308.83 2.期初账面代价 3,844,765,463.39 184,306,118.35 12,493,086.26 － 4,041,564,668.00 阐明 ：投资性房地产不存在减值迹象，无需计提减值预备 。 （2）未办好 产权证书的环境 项目 账面代价 未办好 产权证书缘故起因 联达贸易 广园地 下车库 210,512,823.90 尚在办理 联发旭景 29 号楼幼儿园 7,567,380.13 尚在办理 联达山与城幼儿园及体育场 5,105,119.42 尚在办理 联发旭景 50 号楼体育馆 4,873,877.36 尚在办理 联达雅居幼儿园 2,084,187.17 尚在办理 武汉联发九都府商店 41,779,456.02 尚在办理 湾悦城贸易 、旅店 1,767,179,606.89 尚在办理 悦享中心 769,701,726.05 尚在办理 悦城中心 综合体 388,904,109.59 尚在办理 华润中心 华润大厦 39 层 01-06 16,080,602.50 尚在办理 单位 51 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 16、固定资产 （1）固定资产环境 电子及办公 固定资产 项目 房屋及构筑 物 呆板 装备 交通工具 其他装备 合计 装备 改良付出 一、账面原值： 1.期初余额 767,844,133.58 129,986,667.78 407,602,702.47 263,747,942.50 17,950,406.04 2,642,950.87 1,589,774,803.24 2.本期增长 金额 149,974,937.62 22,589,472.72 68,271,524.21 37,204,918.83 8,723,608.26 － 286,764,461.64 （1）购置 62,498,662.62 15,879,552.31 66,577,444.89 34,495,462.40 1,149,117.98 － 180,600,240.20 （2）在建工程 55,399,116.08 － － － 7,301,174.03 － 62,700,290.11 转入 （3）企业归并 － 868,813.43 1,694,079.32 2,168,668.05 － － 4,731,560.80 增长 （4）其他增长 32,077,158.92 5,841,106.98 - 540,788.38 273,316.25 － 38,732,370.53 3.本期镌汰 金额 3,140,488.75 2,182,108.17 76,376,093.73 10,660,483.53 2,082,625.05 － 94,441,799.23 （1）处理 或报 2,822,172.50 2,067,754.32 74,575,867.91 8,869,766.39 267,373.00 － 88,602,934.12 废 （2）其他镌汰 318,316.25 114,353.85 1,800,225.82 1,790,717.14 1,815,252.05 － 5,838,865.11 4.期末余额 914,678,582.45 150,394,032.33 399,498,132.95 290,292,377.80 24,591,389.25 2,642,950.87 1,782,097,465.65 二、累计折旧 1.期初余额 130,670,740.09 77,547,241.97 114,933,254.63 179,415,623.75 13,245,496.11 1,646,133.86 517,458,490.41 2.本期增长 金额 34,989,299.35 22,128,665.86 31,976,430.73 36,498,824.53 1,712,453.95 34,507.00 127,340,181.42 （1）计提 31,278,624.24 18,758,769.47 30,545,689.21 35,234,556.42 1,705,826.05 34,507.00 117,557,972.39 （2）其他增长 3,710,675.11 3,369,896.39 1,430,741.52 1,264,268.11 6,627.90 － 9,782,209.03 3.本期镌汰 金额 679,877.62 1,882,916.66 19,673,543.06 9,253,307.71 619,450.37 － 32,109,095.42 （1）处理 或报 628,249.72 1,853,685.16 19,344,002.55 8,323,355.77 260,034.35 － 30,409,327.55 废 （2）其他镌汰 51,627.90 29,231.50 329,540.51 929,951.94 359,416.02 － 1,699,767.87 4.期末余额 164,980,161.82 97,792,991.17 127,236,142.30 206,661,140.57 14,338,499.69 1,680,640.86 612,689,576.41 三、减值预备 1.期初余额 1,984,964.29 － 350.04 6,272.32 － － 1,991,586.65 2.本期增长 金额 － － － － － － － 此中 ：其他增长 － － － － － － － 3.本期镌汰 金额 － － － － － － － 4.期末余额 1,984,964.29 － 350.04 6,272.32 － － 1,991,586.65 四、账面代价 － － － － － － － 1.期末账面代价 747,713,456.34 52,601,041.16 272,261,640.61 83,624,964.91 10,252,889.56 962,310.01 1,167,416,302.59 2.期初账面代价 635,188,429.20 52,439,425.81 292,669,097.80 84,326,046.43 4,704,909.93 996,817.01 1,070,324,726.18 阐明 ：全部 权受到限定 的固定资产期末余额详见本附注五、62。 52 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） （2）未办好 产权证书的固定资产环境 项目 账面代价 未办好 产权证书缘故起因 华润中心 华润大厦 39 层 12,746,143.35 正在办理中 07-10 单位 17、在建工程 （1）在建工程明细 期末数 期初数 项目 账面余额 减值预备 账面净值 账面余额 减值预备 账面净值 5390 吨油化一体船 424,710.29 － 424,710.29 － － － 泉州建发广汽三菱 4S 店 2,506,799.74 － 2,506,799.74 1,426,350.00 － 1,426,350.00 泉州中冠 2 号厂房工程- 784,862.30 － 784,862.30 462,836.80 － 462,836.80 三菱 4S 店 软件 1,382,794.61 － 1,382,794.61 － － － 西安保时捷 4S 店 37,241,488.10 － 37,241,488.10 10,548,389.12 － 10,548,389.12 钟宅办公室装修款 4,069,263.69 － 4,069,263.69 － － － 物流寨上长乐堆栈 540,518.50 － 540,518.50 － － － 物流象屿堆场二期 5,166,953.89 － 5,166,953.89 － － － 长乐综合体 7,561,789.67 － 7,561,789.67 － － － 博维科技节能改造项目 5,961,184.70 － 5,961,184.70 － － － 厦门海西汽车城-入口 大 － － － 12,867,740.77 － 12,867,740.77 众 4S 店 翔安汽车买卖 业务 市场二期 － － － 24,388,606.46 － 24,388,606.46 龙岩入口 大众 4S 店 － － － 3,249,843.00 － 3,249,843.00 集美捷豹路虎 4S 店 － － － 8,383,320.00 － 8,383,320.00 昆明汽车展厅 － － － 863,000.00 － 863,000.00 合计 65,640,365.49 － 65,640,365.49 62,190,086.15 － 62,190,086.15 （2）紧张 在建工程项目变动 环境 利钱 本期 本期 转入投资性 资源 利钱 利钱 工程名称 期初数 本期增长 房地产/ 固 其他镌汰 化累 资源 期末数 资源 定资产 计金 化金 化率 额 额 厦门海西汽车城- 12,867,740.77 － 12,867,740.77 － － － － － 入口 大众 4S 店 泉州建发广汽三 1,426,350.00 1,080,449.74 － － － － － 2,506,799.74 菱 4S 店 长乐综合体 － 7,561,789.67 － － － － － 7,561,789.67 集美捷豹路虎 4S 8,383,320.00 13,116,680.00 21,500,000.00 － － － － － 店 西安保时捷 4S 店 10,548,389.12 26,693,098.98 － － － － － 37,241,488.10 合计 33,225,799.89 48,452,018.39 34,367,740.77 － － － － 47,310,077.51 53 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 庞大 在建工程项目变动 环境 （续）： 工程累计投入占 工程名称 预算数 工程进度% 资金泉源 预算比例% 厦门海西汽车城-入口 大众 4S 19,830,000.00 64.89 100.00 自筹资金 店 泉州建发广汽三菱 4S 店 13,000,000.00 19.28 19.28 自筹资金 长乐综合体 17,000,000.00 44.48 44.48 自筹资金 集美捷豹路虎 4S 店 28,000,000.00 76.79 100.00 自筹资金 西安保时捷 4S 店 97,000,000.00 38.39 38.39 自筹资金 合计 174,830,000.00 18、无形资产 （1）无形资产环境 项目 地皮 利用 权 盘算 机软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 431,606,912.66 53,523,306.07 485,130,218.73 2.本期增长 金额 5,488,835.62 15,497,049.44 20,985,885.06 （1）购置 － 8,211,671.65 8,211,671.65 （2）企业归并 增长 － － － （3）其他增长 5,488,835.62 7,285,377.79 12,774,213.41 3.本期镌汰 金额 8,860,563.13 － 8,860,563.13 此中 ：其他镌汰 8,860,563.13 － 8,860,563.13 4.期末余额 428,235,185.15 69,020,355.51 497,255,540.66 二、累计摊销 1.期初余额 55,846,670.05 27,903,148.35 83,749,818.40 2.本期增长 金额 9,239,701.14 10,579,077.15 19,818,778.29 （1）计提 9,239,701.14 10,500,133.71 19,739,834.85 （2）其他增长 － 78,943.44 78,943.44 3.本期镌汰 金额 867,133.22 － 867,133.22 此中 ：其他镌汰 867,133.22 － 867,133.22 4.期末余额 64,219,237.97 38,482,225.50 102,701,463.47 三、账面代价 1.期末账面代价 364,015,947.18 30,538,130.01 394,554,077.19 2.期初账面代价 375,760,242.61 25,620,157.72 401,380,400.33 阐明 ：无形资产不存在减值迹象，无需计提减值预备 。 （2）未办好 产权证书的地皮 利用 权环境 项目 账面代价 未办好 产权证书缘故起因 海沧港区建发物流堆场 27,138,134.62 尚未拆迁完毕 19、开辟 付出 54 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 本期增长 本期镌汰 项 目 期初数 期末数 内部开辟 付出 其他增长 确以为 无形资产 计入当期损益 荟生存 智 慧生存 解 1,167,563.55 2,053,762.75 59,756.91 － － 3,281,083.21 决方案 阐明 ：期末开辟 付出 不存在减值迹象，无需计提减值预备 。 20、商誉 （1）商誉账面原值 本期增长 本期镌汰 被投资单位 名称或 期初 期末 企业归并 其他 形成商誉的事项 余额 处理 其他镌汰 余额 形成 增长 桂林联达置业有限 24,864,401.76 － － － － 24,864,401.76 公司 厦门当代 通商汽车 3,600,000.00 － － － － 3,600,000.00 服务有限公司 厦门建发航运有限 2,745,170.18 － － － － 2,745,170.18 公司 厦门市博维科技有 1,701,711.08 － － － － 1,701,711.08 限公司 郑州国通纸业有限 326,139.74 － － － － 326,139.74 公司 福建省船舶工业贸 276,684.37 － － － － 276,684.37 易有限公司 桂林联发盛泰物业 162,240.26 － － － － 162,240.26 服务有限公司 天津金晨房地产开 19,244.71 － － － － 19,244.71 发有限责任公司 泉州建发凯迪汽车 1,000,000.00 － － － － 1,000,000.00 有限公司 昆明东杰汽车贩卖 － 2,579,375.95 － － － 2,579,375.95 服务有限公司 建发国际投资团体 177,689,155.77 － － 24,418,557.73 － 153,270,598.04 有限公司 江西洪都新府置业 － 33,072,593.07 － － － 33,072,593.07 有限公司 赣州恒润房地产开 － 3,332,257.28 － － － 3,332,257.28 发有限公司 合计 212,384,747.87 38,984,226.30 － 24,418,557.73 － 226,950,416.44 （2）商誉减值预备 本期增长 本期镌汰 被投资单位 名称或形成 期初 期末 其他增 其他减 商誉的事项 余额 计提 处理 余额 加 少 厦门当代 通商汽车服务有 － 3,600,000.00 － － － 3,600,000.00 限公司 合 计 － 3,600,000.00 － － － 3,600,000.00 55 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 阐明 ：本团体 采取 预计将来 现金流现值盘算 资产组的可收回金额。本团体 根据管理层批 准的财务 预算预计被投资单位 将来 5 年内净现金流量，厥后 年度采取 稳固 增长的净现金 流量。管理层根据过往表现 及其对市场发展的预期体例 上述财务 预算。根据减值测试的 结果 ，本期期末发生商誉减值的公司系厦门当代 通商汽车服务有限公司，由于改变策划 战略 ，对原先基于品牌上风 产生的商誉计提减值，减值金额为 3,600,000.00 元。 21、长期 待摊费用 本期镌汰 项 目 期初数 本期增长 期末数 本期摊销 其他镌汰 租入固定资产 212,571,215.63 144,568,665.03 47,153,963.90 508,329.98 309,477,586.78 改良付出 造船相干 费用 47,761,009.97 32,126,576.78 21,063,414.40 14,315,575.42 44,508,596.93 其他长期 待摊 8,993,480.77 6,192,400.23 4,110,875.74 － 11,075,005.26 费用 租金付出 62,878,768.80 3,714,623.50 3,657,166.80 1,336,974.00 61,599,251.50 合 计 332,204,475.17 186,602,265.54 75,985,420.84 16,160,879.40 426,660,440.47 22、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 期末数 期初数 项目 可抵扣/应纳税 递延所得税资产 可抵扣/应纳税 递延所得税资产 临时 性差别 /负债 临时 性差别 /负债 递延所得税资产： 预收款子 2,929,709,310.66 732,427,327.74 1,904,594,660.63 476,148,665.04 应付职工薪酬 597,618,543.98 149,404,636.05 524,506,876.85 131,126,719.24 可抵扣亏损 557,685,811.23 139,078,275.53 490,988,554.86 122,747,138.73 资产减值预备 691,263,137.39 172,644,725.34 654,287,702.98 163,230,657.83 其他应付款 472,957,442.93 118,239,360.78 342,956,198.02 85,739,049.53 广告及业务宣传费超支 64,244,099.25 16,061,024.82 112,099,273.35 28,024,818.34 预计负债 77,031,114.76 19,257,778.70 41,585,077.76 10,396,269.45 未到期责任预备 金和包管 41,233,188.03 10,308,297.01 47,741,276.07 11,935,319.02 补偿 预备 买卖 业务 性金融工具、衍生金 49,594,108.15 10,270,125.47 14,108,754.09 3,527,188.53 融工具的公允代价 变动 固定资产及投资性房地产 18,378,584.77 4,594,646.19 19,459,873.99 4,864,968.50 折旧年限管帐 与税法差别 递延收益 9,176,023.49 2,187,339.21 3,771,428.58 942,857.15 投资性房地产计税底子 差 11,796,788.59 2,949,197.15 19,428,565.96 4,857,141.49 异 可供出售金融资产公允价 2,565,243.40 641,310.85 值变动 内部买卖 业务 未实现利润 363,594,239.18 90,898,559.79 22,584,958.68 5,646,239.67 小计 5,884,282,392.41 1,468,321,293.78 4,200,678,445.22 1,049,828,343.37 56 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 期末数 期初数 项目 可抵扣/应纳税 递延所得税资产 可抵扣/应纳税 递延所得税资产 临时 性差别 /负债 临时 性差别 /负债 递延所得税负债： 买卖 业务 性金融工具、衍生金 37,828,363.39 9,457,090.86 3,980,361.45 995,090.36 融工具的公允代价 变动 可供出售金融资产公允价 265,386,717.43 66,346,679.36 374,452,581.60 93,613,145.40 值变动 预缴税金 928,241,746.04 210,111,274.20 58,531,099.68 14,632,774.92 存货 219,138,812.21 54,784,703.05 290,832,078.27 72,708,019.45 固定资产及投资性房地产 75,573.73 12,469.47 117,639.52 19,410.52 折旧年限管帐 与税法差别 投资性房地产计税差别 580,242,839.65 145,060,709.91 593,071,649.96 148,267,912.49 非同一控制企业归并 资产 40,284,314.29 10,071,078.01 40,996,443.32 10,249,110.83 评估增值 其他 2,858,995.80 714,748.95 1,464,276.68 366,069.17 小 计 2,074,057,362.54 496,558,753.81 1,363,446,130.48 340,851,533.14 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣临时 性差别 及可抵扣亏损明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣临时 性差别 47,806,573.05 20,913,210.75 可抵扣亏损 695,245,159.69 696,642,707.52 合 计 743,051,732.74 717,555,918.27 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 2016 年 － 15,762,348.52 2017 年 20,637,641.87 89,952,550.38 2018 年 79,787,395.93 114,280,752.18 2019 年 188,220,115.07 211,776,858.01 2020 年 220,117,420.57 264,870,198.43 2021 年 186,482,586.25 － 合 计 695,245,159.69 696,642,707.52 23、其他非活动 资产 项 目 期末数 期初数 预付地皮 出让金 95,539,909.58 42,773,820.58 预付工程款 67,914,401.33 4,409,596.94 预付房屋、装备 款 22,275,694.86 303,700.00 无形资产预付款 2,852,887.31 1,430,750.00 定期存款 6,257,241.67 － 委托贷款 60,000,000.00 60,000,000.00 合 计 254,840,134.75 108,917,867.52 57 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 24、短期乞贷 项 目 期末数 期初数 抵押乞贷 3,236,379.77 272,749,036.23 质押乞贷 27,600,000.00 － 包管 乞贷 895,382,287.85 226,850,562.57 名誉 乞贷 1,142,903,232.26 400,000,000.00 贸易 融资乞贷 975,000,826.11 1,080,786,872.56 合计 3,044,122,725.99 1,980,386,471.36 阐明 1：抵押乞贷 明细如下： 公司 期末账面余额 抵押物 包管 人 利百控股有限公司 3,236,379.77 香港胡忠大厦 3517 办公室 无 阐明 2：质押乞贷 明细如下： 公 司 期末账面余额 质押物 厦门星原融资租赁有限公司 13,600,000.00 应收融资租赁款 天津信原融资租赁有限公司 14,000,000.00 应收融资租赁款 合计 27,600,000.00 阐明 3：包管 乞贷 明细如下： 借 款 人 期末账面余额 包管 人 天津信原融资租赁有限公司 14,450,000.00 厦门星原融资租赁有限公司 联发团体 有限公司 200,000,000.00 厦门建发团体 有限公司 厦门联信诚有限公司 50,000,000.00 联发团体 有限公司 厦门兆信工程建立 管理有限公 13,000,000.00 建发房地产团体 有限公司 司 厦门建益达有限公司 200,000,000.00 厦门建发股份有限公司 厦门建发轻工有限公司 300,000,000.00 厦门建发股份有限公司 香港建发海事有限公司 117,932,287.85 厦门建发股份有限公司 合 计 895,382,287.85 25、以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融负债 项 目 期末公允代价 期初公允代价 买卖 业务 性金融负债 － 301,162,970.00 此中 ：贵金属租赁 － 301,162,970.00 合 计 － 301,162,970.00 26、衍生金融负债 项 目 期末公允代价 期初公允代价 期货合约 24,199,050.00 11,699,640.00 远期外会合 约 355,039.72 1,915,229.67 合 计 24,554,089.72 13,614,869.67 58 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 27、应付单子 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,901,380,707.74 4,879,088,089.99 贸易 承兑汇票 13,681,691.40 10,990,331.37 合 计 6,915,062,399.14 4,890,078,421.36 28、应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 5,005,216,494.15 4,547,688,767.34 工程款 4,956,060,189.53 2,493,485,863.07 其他 69,517,617.38 63,389,196.63 合 计 10,030,794,301.06 7,104,563,827.04 此中 ，账龄高出 1 年的紧张 应付账款 项 目 期末数 未归还 或未结转的缘故起因 FAVINIS.R.L. 75,018,641.26 尚未付出 的相助 利润 TRANMAR(UK)LTD 71,650,688.56 尚未付出 的相助 利润 THAIHUARUBBERPUBLICCOMPANYLIMITED 18,788,640.14 未到条约 结算期 ARJOWIGGINSFINEPAPERSLIMITED 11,739,450.78 尚未付出 的相助 利润 ROHDESCHWARZGMBH.CO.KG 10,340,560.77 未到条约 结算期 厦门市房屋构筑 工程公司 8,650,078.80 未到条约 结算期 厦门光辉 装修工程有限公司 8,112,000.74 未到条约 结算期 桂林构筑 安装工程有限公司 7,335,927.13 未到条约 结算期 合计 211,635,988.18 29、预收款子 项 目 期末数 期初数 货款 8,249,664,984.54 5,689,121,499.45 售房款 18,904,099,296.26 18,573,228,356.04 其他 116,686,993.00 68,048,010.57 合 计 27,270,451,273.80 24,330,397,866.06 （1）账龄高出 1 年的紧张 预收款子 项 目 期末数 未归还 或未结转的缘故起因 江苏省镇江船厂(团体 )有限公司 74,459,344.54 按条约 结算；造船周期较长 NAUTICALBULKSHIPPING15LIMITED 47,780,208.00 按条约 结算；造船周期较长 CIESCO(SINGAPORE)PTELTD. 25,167,385.03 按条约 结算；造船周期较长 上海中涵伟业国际贸易 有限公司 20,479,746.07 涉诉款子 青岛永春藤木业有限公司 14,398,487.00 尚未结算完毕 上海仁会生物制药股份有限公司 11,667,551.32 按条约 结算； TUCMARINEHOLDINGPTELTD 9,544,114.97 按条约 结算；造船周期较长 59 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 项 目 期末数 未归还 或未结转的缘故起因 TAVENTURES(L)LTD 9,302,744.73 按条约 结算；造船周期较长 合计 212,799,581.66 （2）预收款子 中预售房产收款环境 列示如下： 预售比 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 例% 联发欣悦湾一期 17,427,235.00 1,107,115,894.00 2016 年 71.17 君领向阳 二期 7,170,114.90 738,894,406.00 2016 年 76.81 江与城 326,802,031.00 542,077,371.00 2017 年 40.00 联发第五街一期 － 445,721,392.00 2016 年 86.00 联发第五街二期 － 364,116,660.00 2016 年 45.00 联发益景 2,752,015.00 326,336,533.00 2015-2016 年 69.15 联发杏林湾一号花圃 三 1,700,249.60 315,111,738.75 2015 年 96.74 期 联发尚筑二期 9,871,291.00 239,763,471.00 2017 年 47.39 欣悦华庭 528,686,038.00 197,995,248.00 2018 年 18.15 悠山郡 231,265,129.00 194,141,554.00 2015-2017 年 40.00 欣悦学府 1,002,522,680.00 148,054,216.00 2017 年 28.72 君悦华府三期 539,853,239.29 133,289,761.00 2016 年 23.87 联发欣悦湾二期 190,177,917.00 127,720,951.00 2017 年 26.20 联发第五街三期 922,370,031.00 108,433,293.00 2017 年 20.00 君悦华府二期 925,514.72 93,878,662.43 2014 年 81.38 联发九都国际一期 409,818.00 84,724,036.80 2014-2015 年 91.38 君悦华庭一期 694,606,445.00 68,109,177.00 2017 年 15.42 联发君澜一期 533,099,513.87 67,059,402.30 2019 年 26.03 联发乾景欣悦一期 167,728,685.00 59,724,029.00 2018 年 33.94 联发欣悦湾三期 231,605,381.00 58,936,509.00 2017 年 9.16 君领向阳 一期 5,209,256.80 28,397,210.00 2014-2015 年 87.56 联发九都国际二期 1,200,000.00 22,900,000.00 2016 年 2.88 君悦华府一期 7,458,485.40 10,252,121.93 2013 年 59.63 联发尚筑一期 10,167,426.01 8,383,816.00 2014 年 70.76 君悦向阳 二期 1,458,857.35 4,714,236.01 2014-2015 年 98.65 君悦湖 3,064,381.02 3,901,925.00 2015 年 96.05 联发瞰青二期 C 高层 4,366,571.00 1,814,662.00 2015 年 36.61 联发杏林湾一号花圃 二 1,094,583.76 1,276,127.01 2014 年 98.24 期 联发乾景 15,168,046.71 1,150,471.00 2014-2016 年 76.40 天津滨海琴墅二期 1,033,598.00 1,033,598.00 2013 年 100.00 滨海名居 213,949.80 994,625.80 2012 年 99.38 联发旭景二期 1,447,120.00 819,311.00 2014 年 96.93 五缘湾 1 号花圃 二期 － 774,591.00 2010 年 99.29 联发杏林湾一号花圃 一 － 685,225.60 2013 年 97.02 期 天津滨海琴墅一期 460,087.42 610,087.42 2011 年 98.53 联发臻品 396,000.00 599,824.82 2013 年 92.14 联发广场公寓 259,812.00 380,100.00 2011 年 99.29 江岸汇景 330,445.00 330,445.00 2011 年 100.00 60 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 预售比 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 例% 联发瞰青一期 A 高层 300,000.00 300,000.00 2013 年 94.24 联发旭景一期 102,000.00 281,627.00 2013 年 96.17 五缘湾 1 号花圃 一期 － 274,150.00 2009 年 99.59 联发欣悦园一期 － 240,000.00 2007 年 99.28 重庆联发嘉园一期 30,000.00 200,000.00 2011 年 99.56 联发广场写字楼 141,741.78 191,665.00 2012 年 95.00 联发旭景三期 730,492.00 180,000.00 2015 年 86.83 天津滨海琴墅三期 166,182.60 166,182.60 2014-2015 年 86.70 君悦向阳 一期 2,432,369.59 160,606.00 2013 年 94.07 联达山与城二期 96,000.00 15,388.00 2011 年 93.67 滨海琴苑 350,732,399.00 － 2019 年 75.76 联发瞰青二期 A 高层 144,000.00 － 2013 年 96.88 君悦华庭二期 396,576,582.00 － 2018 年 52.00 联发君悦华府四期 136,616,832.00 － 2018 年 28.64 欣悦华庭二期 314,929,067.00 － 2018 年 54.41 欣悦华庭三期 10,307,817.00 － 2018 年 0.00 电商将来 城一期 347,530,879.00 － 2017 年 85.00 电商将来 城二期 308,969,319.00 － 2018 年 69.00 联发欣悦一期 275,552,085.00 － 2017 年 83.00 君悦滨江 150,061,043.00 － 2018 年 95.95 荣君府 208,130,421.00 － 2017 年 42.14 建发中心 天成 21,019,346.91 3,114,572,795.00 2016 年 88.84 鹭洲国际 240,271,949.00 1,279,935,309.00 2016-2017 年 59.16 公园首府(上海延吉街坊 4,866,666.66 1,130,929,051.00 2016 年 49.50 222 号地块) 中泱天成（苏州） 1,125,771,041.94 932,975,469.00 2016-2017 年 83.54 锦城鹭洲 929,484,828.00 731,592,080.00 2016-2017 年 84.46 央玺 479,115,746.62 653,872,596.00 2016 年 57.32 碧湖一号 1,737,175,927.11 635,228,720.00 2017 年 94.35 领第三区（琴亭新区三 77,339,011.60 599,628,045.00 2014-2016 年 60.59 期） 玖珑湾(泗凤路 1 号 B 地 1,618,951,937.45 530,588,206.00 2016 年、2017 年 70.27 块) 中心 天悦(T2011P03 地 29,142,735.71 425,210,316.00 2016 年 80.93 块) 中心 湾区（E36）【海西 7,394,400.62 388,463,530.00 2015-2016 年 89.71 首座】 永郡一期 4,230,592.06 352,403,744.00 2016 年 81.73 建发悦城三期（悦城二 352,008,778.92 290,125,148.00 2015-2017 年 77.81 区） 央郡 9,304,371.45 249,053,794.00 2016 年 81.17 建发龙郡 415,663,412.06 197,665,978.00 2014-2017 年 81.37 中心 湾区（E55、57）【海 － 148,070,000.00 2014 年 91.20 西首座】 新江湾（6#） 6,234,413.50 124,340,382.00 2014 年 94.72 建发美地 651,907,913.00 113,509,935.00 2017-2018 年 43.43 61 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 预售比 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 例% 珑璟湾一期 21,812,922.44 111,392,591.00 2015 年 72.01 建发燕郡 304,191,802.29 89,718,177.00 2017-2018 年 62.17 新江湾新城 21 号（一期） 5,112,535.11 61,433,483.00 2015-2016 年 22.79 新江湾（20#） 2,652,673.44 53,406,087.00 2014-2015 年 56.49 建发中心 鹭洲 31,146,694.19 43,180,825.59 2014 年 84.32 中心 湾区（E41）【海西 8,519,047.62 41,445,845.00 2015 年 97.55 首座】 千岛国际 87,386,764.00 32,369,694.00 2013-2014 年 84.54 建发悦城二期（悦城中 20,603,025.82 28,312,893.00 2015 年 37.00 心） 中心 湾区（E30）【海西 1,279,428.57 17,866,262.00 2015 年 99.30 首座】 珑璟湾二期 236,681,460.11 15,855,967.00 2017 年 67.35 新江湾（4#） 6,122,694.29 14,037,530.00 2011 年 99.51 半山御园一标段 40,373,028.36 13,823,645.00 2014 年 72.65 领第二区（琴亭新区二 639,047.62 9,347,062.00 2014 年 95.14 期） 汇金国际 － 4,180,495.00 2012 年、2013 年 99.90 龙池山庄（圣地亚哥、 17,968,425.32 3,957,777.00 2012 年 98.43 半山墅） 建发悦城一期（悦城一 － 3,771,841.00 2014 年 99.48 区） 龙海云都 1,368,085.00 2,919,939.00 2013-2014 年 96.74 领第一区（琴亭新区一 917,619.05 2,046,660.00 2013 年 93.85 期） 天府鹭洲 1,315,328.00 1,468,250.00 2011-2012 年 98.53 永郡二期 87,193,488.13 1,001,518.00 2017 年 30.68 领第四区（琴亭新区四 836,406.00 1,001,406.00 2013 年 99.30 期） 半山御景 1,036,702.00 936,702.00 2012 年 98.49 建发.金沙里（丽水金沙） － 686,476.00 2012 年 91.76 中心 湾区（E28）【海西 722,169.19 650,000.00 2013-2014 年 99.76 首座】 爱琴海一期 － 480,000.00 2008 年 100.00 书香佳缘（南山丽苑） － 100,000.00 2008 年 100.00 洪福花圃 一期 － 100,000.00 2008 年 99.78 翔城国际 87,142.86 40,000.00 2013 年 99.51 漳州市龙文区 2015-05 地 270,070,158.00 － 2018 年-2019 年 11.40 块 建发书香佳缘（长沙） 71,192,276.00 － 2017 年 12.00 建发悦城一区（建瓯发 25,322,697.00 － 2018 年 13.00 云） 苏地 2015-WG-27 号地块 842,500,375.90 － 2017-2019 年 10.66 半山御府(二期) 6,953,723.00 － 2018 年 5.42 （威特斯）英伦、百益 7,021,224.00 － 2014 年 81.00 泉州 2015-9 地块一期 95,201,516.00 － 2018 年 30.76 建发燕郡 D 标段 8,541,608.57 － 2017 年 2.49 中心 美地（南山美苑） 19,047.62 － 2011 年 100.00 62 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 预售比 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 例% 预收安置房补价款 991,828,459.88 607,299,830.98 － － 天津建发大厦 31,747,469.65 － 2017 年 2.76 合计 18,904,099,296.26 18,573,228,356.04 － － 30、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增长 本期镌汰 期末数 短期薪酬 982,087,078.70 2,183,341,726.08 1,905,029,621.25 1,260,399,183.53 离职 后福利-设定提存筹划 275,538.70 106,873,760.99 106,916,540.67 232,759.02 辞退福利 － 3,581,788.52 3,505,240.14 76,548.38 合 计 982,362,617.40 2,293,797,275.59 2,015,451,402.06 1,260,708,490.93 （1）短期薪酬 项目 期初数 本期增长 本期镌汰 期末数 工资、奖金、补助 和补贴 964,838,133.88 1,978,913,333.53 1,704,582,361.94 1,239,169,105.47 职工福利费 1,553,312.38 50,913,716.19 52,428,698.09 38,330.48 社会保险费 133,105.89 46,933,046.44 46,927,173.07 138,979.26 此中 ：1．医疗保险费 119,370.34 40,267,845.29 40,265,691.67 121,523.96 2．工伤保险费 4,771.52 2,690,108.49 2,684,563.51 10,316.50 3．生养 保险费 8,964.03 3,975,092.66 3,976,917.89 7,138.80 住房公积金 47,379.24 75,109,545.76 74,981,012.16 175,912.84 工会经费和职工教诲 经费 15,515,147.31 31,472,084.16 26,110,375.99 20,876,855.48 合计 982,087,078.70 2,183,341,726.08 1,905,029,621.25 1,260,399,183.53 （2）设定提存筹划 项目 期初数 本期增长 本期镌汰 期末数 离职 后福利 275,538.70 106,873,760.99 106,916,540.67 232,759.02 此中 ：1．根本 养老保险费 228,531.80 79,945,236.29 79,960,558.81 213,209.28 2．赋闲 保险费 15,672.17 5,851,177.41 5,854,800.28 12,049.30 3．企业年金缴费 31,334.73 21,077,347.29 21,101,181.58 7,500.44 合计 275,538.70 106,873,760.99 106,916,540.67 232,759.02 31、应交税费 税 项 期末数 期初数 企业所得税 1,188,714,946.47 1,304,069,598.75 增值税 209,516,767.62 71,526,367.83 斲丧 税 960,683.77 － 业务 税 3,811,120.74 85,244,117.59 地皮 增值税 188,817,933.08 120,680,773.98 个人所得税 11,274,961.80 7,619,004.40 都会 维护建立 税 8,581,590.28 10,395,879.39 教诲 费附加 3,908,177.93 4,441,604.06 63 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 税 项 期末数 期初数 地方教诲 附加 2,378,742.89 2,915,085.72 其他税种 35,887,162.80 24,869,054.21 土方单 税 － 110,062,472.88 合 计 1,653,852,087.38 1,741,823,958.81 32、应付利钱 项 目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期 乞贷 利钱 38,828,616.41 27,912,282.48 企业债券利钱 183,507,506.08 105,780,557.93 短期乞贷 应付利钱 3,601,365.16 17,100,650.02 ABS项目利钱 280,273.98 182,602.74 黄金租赁利钱 — 33,501.91 合 计 226,217,761.63 151,009,595.08 33、应付股利 项目 期末数 期初数 少数股东及永续债股利 92,208,767.60 － 阐明 ：本团体 期末无紧张 的高出 1 年未付出 的应付股利。 34、其他应付款 项 目 期末数 期初数 预提税费及费用 3,856,166,641.90 3,462,555,558.49 往来款 1,942,098,147.02 2,498,499,624.98 押金及包管 金 501,725,314.18 421,121,579.71 代收代付款 452,165,802.74 318,620,759.41 债券发行费 9,200,000.00 － 其他 119,623,636.84 101,187,330.68 合 计 6,880,979,542.68 6,801,984,853.27 阐明 ：其他包罗 融资租赁取得的进项税金额 34,098,901.11 元。 此中 ，账龄高出 1 年的紧张 其他应付款 项目 金额 未归还 或未结转的缘故起因 成都大蓉和建立 投资有限公 295,573,272.81 资金往来暂未付出 司 35、一年内到期的非活动 负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期 乞贷 4,328,623,383.49 2,472,483,890.51 一年内到期的应付债券 99,655,341.50 729,864,390.24 64 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期 应付款 220,000,000.00 271,267,688.17 合 计 4,648,278,724.99 3,473,615,968.92 （1）一年内到期的长期 乞贷 项 目 期末数 期初数 质押乞贷 100,000,000.00 100,000,000.00 抵押乞贷 2,664,623,383.49 1,456,483,890.51 包管 乞贷 1,544,000,000.00 916,000,000.00 名誉 乞贷 20,000,000.00 － 合 计 4,328,623,383.49 2,472,483,890.51 阐明 ：抵押、质押乞贷 详见本附注五、37。 （2）一年内到期的应付债券 债券名称 面值 发行日期 债券限期 发行金额 2009 年建发房地产团体 630,000,000.00 2009 年 3 月 20 日 7年 630,000,000.00 有限公司债券 2013 年建发房地产团体 100,000,000.00 2013 年 4 月 3 日 3-7 年 100,000,000.00 有限公司债券 小 计 730,000,000.00 730,000,000.00 一年内到期的应付债券（续） 本期发 按面值计提利 债券名称 期初余额 溢折价摊销 本期归还 期末余额 行 息 2009 年建发房地 产团体 有限公司 630,411,877.07 － 10,022,250.00 -411,877.07 630,000,000.00 － 债券 2013 年建发房地 产团体 有限公司 99,452,513.17 － 6,455,328.30 202,828.33 － 99,655,341.50 债券 合计 729,864,390.24 － 16,477,578.30 -209,048.74 630,000,000.00 99,655,341.50 阐明 ：一年内到期的应付债券详见本附注五、38。 （3）一年内到期的长期 应付款 项 目 期末数 期初数 应付厦门市湖里区财务 局运作管理包管 金 20,000,000.00 20,000,000.00 ABS 项目 200,000,000.00 250,000,000.00 应付融资租赁款 — 1,267,688.17 合 计 220,000,000.00 271,267,688.17 36、其他活动 负债 项 目 期末数 期初数 包管 补偿 预备 金 45,026,975.56 55,010,046.21 未到期责任预备 金 16,852,625.82 12,721,312.49 65 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 项 目 期末数 期初数 短期应付债券 2,522,115,581.49 2,020,035,277.77 当局 补贴 114,285.71 114,285.71 待转销项税额 227,724,112.37 － 合 计 2,811,833,580.95 2,087,880,922.18 阐明 1：包管 补偿 预备 金期末余额系联发团体 部属 子公司厦门金原融资包管 有限公司根 据《融资性包管 公司管理暂行办法》计提的包管 补偿 预备 ，提取的包管 补偿 预备 金。 阐明 2：未到期责任预备 金期末余额系联发团体 部属 子公司厦门金原融资包管 有限公司 根据《融资性包管 公司管理暂行办法》在包管 责任未打扫 时提取的未到期责任预备 金。 阐明 3：短期应付债券 债券名称 面值 发行日期 债券限期 发行金额 15 建发 SCP001 1,000,000,000.00 2015 年 8 月 12 日 270 天 1,000,000,000.00 15 建发 SCP002 1,000,000,000.00 2015 年 9 月 9 日 270 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP001 1,000,000,000.00 2016 年 2 月 23 日 270 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP002 1,000,000,000.00 2016 年 3 月 15 日 227 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP003 1,000,000,000.00 2016 年 5 月 5 日 190 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP004 1,000,000,000.00 2016 年 5 月 25 日 178 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP005 1,000,000,000.00 2016 年 6 月 2 日 267 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP006 1,000,000,000.00 2016 年 11 月 9 日 253 天 1,000,000,000.00 16 建发 SCP007 500,000,000.00 2016 年 11 月 17 日 211 天 500,000,000.00 小计 8,500,000,000.00 8,500,000,000.00 短期应付债券（续） 债券名称 期初余额 本期发行 按面值计提利钱 溢折价摊销 本期归还 期末余额 15 建发 SCP001 1,011,295,833.33 － 11,246,243.17 1,433,333.34 1,023,975,409.84 － 15 建发 SCP002 1,008,739,444.44 － 14,155,455.37 1,744,444.45 1,024,639,344.26 － 16 建发 SCP001 － 1,000,000,000.00 20,360,655.74 2,250,000.00 1,022,610,655.74 － 16 建发 SCP002 － 1,000,000,000.00 16,978,356.16 1,891,666.67 1,018,870,022.83 － 16 建发 SCP003 － 1,000,000,000.00 16,241,095.89 1,583,333.33 1,017,824,429.22 － 16 建发 SCP004 － 1,000,000,000.00 14,630,136.99 1,483,300.00 1,016,113,436.99 － 16 建发 SCP005 － 1,000,000,000.00 18,137,777.78 -458,333.33 － 1,017,679,444.45 16 建发 SCP006 － 1,000,000,000.00 4,304,444.44 -1,325,280.65 － 1,002,979,163.79 16 建发 SCP007 － 500,000,000.00 2,028,888.89 -571,915.64 － 501,456,973.25 合计 2,020,035,277.77 6,500,000,000.00 118,083,054.43 8,030,548.17 6,124,033,298.88 2,522,115,581.49 阐明 1：短期融资券“15 建发 SCP001”，代码为“011599533”，发行利率为 3.25%，到期 一次还本付息，限期 270 天。 66 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 阐明 2：短期融资券“15 建发 SCP002”，代码为“011599629”，发行利率为 3.34%，到期 一次还本付息，限期 270 天。 阐明 3：短期融资券“16 建发 SCP001”，代码为“011699236”，发行利率为 2.76%，到期 一次还本付息，限期 270 天。 阐明 4：短期融资券“16 建发 SCP002”，代码为“011699433”，发行利率为 2.73%，到期 一次还本付息，限期 227 天。 阐明 5：短期融资券“16 建发 SCP003”，代码为“011699736”，发行利率为 3.12%，到期 一次还本付息，限期 190 天。 阐明 6：短期融资券“16 建发 SCP004”，代码为“011699831”，发行利率为 3.00%，到期 一次还本付息，限期 178 天。 阐明 7：短期融资券“16 建发 SCP005”，代码为“011699863”，发行利率为 3.08%，到期 一次还本付息，限期 267 天。 阐明 8：短期融资券“16 建发 SCP006”，代码为“011698765”，发行利率为 2.98%，到期 一次还本付息，限期 253 天。 阐明 9：短期融资券“16 建发 SCP007”，代码为“011698838”，发行利率为 3.32%，到期 一次还本付息，限期 211 天。 37、长期 乞贷 项 目 期末数 利率区间 期初数 利率区间 质押乞贷 1,565,000,000.00 5.15%-6.15% 465,000,000.00 5.535%-6.15% 抵押乞贷 9,961,766,382.78 4.75%-6.765% 8,349,243,415.76 4.75%-6.765% 包管 乞贷 9,562,038,678.84 4.655%-8.32% 6,796,500,946.84 4.655%至 8.32% 名誉 乞贷 375,000,000.00 4.75%-5.52% 999,000,000.00 5.2%至 5.6% 小 计 21,463,805,061.62 － 16,609,744,362.60 － 减：一年内到期的长期 乞贷 4,328,623,383.49 － 2,472,483,890.51 － 合 计 17,135,181,678.13 － 14,137,260,472.09 － 阐明 1：质押乞贷 明细如下： 公司 期末账面余额 质押物 应收账款-代建“后埔—枋湖旧村改造”项目标 部 厦门禾山建立 发展有限公司 365,000,000.00 分权益和收益 莆田联欣盛电商财产 园开辟 有限公司 80%股权及资 联发团体 有限公司 800,000,000.00 产收益权 软件学院一、二、三期及丽轩旅店 资产及其资产收 联发团体 有限公司 400,000,000.00 益权 合计 1,565,000,000.00 阐明 2：抵押乞贷 明细如下： 公 司 期末账面余额 抵押物 包管 人 昌富利(香港)贸易 有 28,945,231.53 信德中心 西翼 2306B2307 室 无 限公司 联发团体 有限公 厦门联发（团体 ）房 370,000,000.00 联发欣悦湾项目标 地皮 利用 权 司、厦门建发股份 地产有限公司 有限公司 67 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 公 司 期末账面余额 抵押物 包管 人 厦门联发（团体 ）房 449,000,000.00 联发欣悦学府项目标 地皮 利用 权 联发团体 有限公司 地产有限公司 南昌联发置业有限公 南昌联发广场写字楼第 25-35F、37-48F 房 356,250,000.00 联发团体 有限公司 司 产 桂林市象山区环城西一起 117 号联达商 桂林联达置业有限公 292,580,000.00 业广场 1-3#楼的房产（投资性房地产）及 联发团体 有限公司 司 该房产相应的地皮 利用 权 联发团体 有限公 厦门联发同安置业有 抵押物：同安区洪塘头一起 黄金工业园厂 217,724,653.30 司、厦门建发股份 限公司 房；质押物：黄金工业园厂房的租金收入 有限公司 厦门联发电子商城开 163,999,987.00 联发电子商城负一楼到四楼阛阓 联发团体 有限公司 发有限公司 联发团体 扬州房地产 150,000,000.00 扬州联发君悦华府三期地皮 利用 权 联发团体 有限公司 开辟 有限公司 联发团体 南昌联宏房 君悦华庭项目标 地皮 利用 权地皮 利用 权 590,000,000.00 联发团体 有限公司 地产开辟 有限公司 及在建工程 君领向阳 二期项目标 地皮 利用 权及在建 联发团体 南昌联宏房 450,000,000.00 工程；君悦华庭项目标 地皮 利用 权及在建 联发团体 有限公司 地产开辟 有限公司 工程 抵押物：集美区碑头路 21 号杏林工业园 厦门联发商置有限公 54,431,163.34 18 幢厂房；质押物：杏林工业园厂房的 联发团体 有限公司 司 策划 性物业租金收入 厦门思明区会展中心 北侧“海峡国际社 厦门建发团体 有限 联发团体 有限公司 202,500,000.00 区”D2-1 地块的在建工程及其所附着或占 公司 用的地皮 以及建成后的房产 琴涛苑 15 号楼在建工程（该宗地上别的 联发团体 天津房地产 125,000,000.00 在建工程在本次抵押范围内）连同整宗土 联发团体 有限公司 开辟 有限公司 地利用 权 南宁联泰房地产开辟 400,000,000.00 桂（2015）南宁市不动产权第 0009368 号 无 有限公司 "电商将来 城"西片区项目地皮 利用 权和" 电商将来 城"西片区项目在建工程抵押担 联发团体 有限公 莆田联欣盛电商财产 保，在"电商将来 城"西片区项目其他在建 297,240,000.00 司、福建安福投资 园开辟 有限公司 工程满意 抵押条件后，由莆田联欣盛电商 管理有限公司 财产 园开辟 有限公司提供"电商将来 城" 西片区项目在建工程抵押包管 联发团体 有限公 重庆联金盛置业有限 九龙坡大柏石组团 Q 分区 QF6-3-1/06、 120,000,000.00 司、重庆金洲物业 公司 QF6-1/03 号 有限公司 香港建盛航运有限公 中国出口名誉 保险 108,095,347.61 SUNNNY HORIZON5.7 万吨散货船 司 公司厦门分公司 厦门兆裕房地产开辟 五缘湾 E36 地块地皮 利用 权以及 2#贸易 建发房地产团体 有 932,000,000.00 有限公司 楼、3#旅店 限公司 厦门兆蓉房地产开辟 建发房地产团体 有 1,387,000,000.00 中心 天成项目地皮 利用 权 有限公司 限公司 厦门兆投房地产开辟 建发房地产团体 有 900,000,000.00 央玺项目地皮 利用 权 有限公司 限公司 成都华翊龙房地产开 建发房地产团体 有 1,060,000,000.00 鹭洲国际项目地皮 利用 权 发有限公司 限公司 68 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 公 司 期末账面余额 抵押物 包管 人 建阳兆阳房地产有限 建发房地产团体 有 198,000,000.00 建发悦城中心 B19 地块地皮 利用 证 公司 限公司 龙岩利泓房地产开辟 建发房地产团体 有 369,000,000.00 建发龙郡三期地皮 利用 权及在建工程 有限公司 限公司 福建兆润房地产有限 建发房地产团体 有 200,000,000.00 碧湖项目地皮 利用 权 公司 限公司 苏州兆祥房地产有限 建发房地产团体 有 540,000,000.00 独墅湾地皮 利用 权 公司 限公司 合计 9,961,766,382.78 阐明 3：包管 乞贷 明细如下： 公 司 期末账面余额 包管 人 建发房地产团体 有限公司 1,480,000,000.00 厦门建发团体 有限公司 厦门禾山建立 发展有限公司 1,396,000,000.00 建发房地产团体 有限公司 厦门禾山建立 发展有限公司 2,867,200,000.00 厦门建发团体 有限公司 厦门嘉御房地产开辟 有限公司 300,000,000.00 建发房地产团体 有限公司 厦门嘉御房地产开辟 有限公司 500,000,000.00 厦门建发股份有限公司 厦门兆投房地产开辟 有限公司 200,000,000.00 厦门建发团体 有限公司 厦门兆裕房地产开辟 有限公司 50,000,000.00 建发房地产团体 有限公司 上海中悦房地产开辟 有限公司 300,000,000.00 厦门建发股份有限公司 益能国际有限公司 380,000,000.00 建发房地产团体 有限公司 联发团体 有限公司 1,299,910,000.00 厦门建发团体 有限公司 联发团体 桂林联盛置业有限公司 328,000,000.00 厦门建发团体 有限公司 联发团体 有限公司 262,000,000.00 厦门建发股份有限公司 南宁联发置业有限公司 190,000,000.00 联发团体 有限公司 厦门联发商置有限公司 8,928,678.84 联发团体 有限公司 合计 9,562,038,678.84 38、应付债券 项 目 期末数 期初数 2009 年建发房地产团体 有限公司债券 － 630,411,877.07 2013 年建发房地产团体 有限公司债券 398,124,309.07 497,262,565.86 2015 年建发房地产团体 有限公司债券 993,678,119.35 992,612,441.52 建发房地产团体 有限公司 2016 年度第一期中期 1,140,285,431.51 － 单子 (16 建发地产 MTN001) 建发房地产团体 有限公司非公开辟 行 2016 年公 1,494,175,457.03 － 司债券（第一期） 建发房地产团体 有限公司非公开辟 行 2016 年公 1,494,008,888.09 － 司债券（第二期） 联发团体 有限公司 2015 年公司债券(第一期) 995,797,785.51 993,415,879.86 69 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 项 目 期末数 期初数 联发团体 有限公司 2015 年公司债券(第二期) 994,254,806.52 992,856,135.09 联发团体 有限公司 2016 年非公开辟 行公司债券 697,093,260.02 － (第一期) 联发团体 有限公司 2016 年非公开辟 行公司债券 796,391,454.11 － (第二期) 联发团体 有限公司 2016 年非公开辟 行公司债券 1,493,141,501.02 － (第三期) 小计 10,496,951,012.23 4,106,558,899.40 减：一年内到期的应付债券 99,655,341.50 729,864,390.24 合 计 10,397,295,670.73 3,376,694,509.16 此中 ：应付债券的增减变动 债券名称 面值 发行日期 债券限期 发行金额 2009 年建发房地产团体 有 630,000,000.00 2009 年 3 月 20 日 7年 630,000,000.00 限公司债券 2013 年建发房地产团体 有 500,000,000.00 2013 年 4 月 3 日 3-7 年 500,000,000.00 限公司债券 2015 年建发房地产团体 有 1,000,000,000.00 2015 年 5 月 23 日 7年 1,000,000,000.00 限公司债券 建发房地产团体 有限公司 2016 年度第一期中期单子 1,150,000,000.00 2016 年 3 月 4 日 5年 1,150,000,000.00 (16 建发地产 MTN001) 建发房地产团体 有限公司 非公开辟 行 2016 年公司 1,500,000,000.00 2016 年 7 月 15 日 5年 1,500,000,000.00 债券（第一期） 建发房地产团体 有限公司 非公开辟 行 2016 年公司 1,500,000,000.00 2016 年 9 月 6 日 5年 1,500,000,000.00 债券（第二期） 联发团体 有限公司 2015 1,000,000,000.00 2015 年 9 月 15 日 3年 1,000,000,000.00 年公司债券(第一期) 联发团体 有限公司 2015 1,000,000,000.00 2015 年 9 月 24 日 5年 1,000,000,000.00 年公司债券(第二期) 联发团体 有限公司 2016 年非公开辟 行公司债券 700,000,000.00 2016 年 7 月 28 日 3年 700,000,000.00 (第一期) 联发团体 有限公司 2016 年非公开辟 行公司债券 800,000,000.00 2016 年 8 月 29 日 5年 800,000,000.00 (第二期) 联发团体 有限公司 2016 年非公开辟 行公司债券 1,500,000,000.00 2016 年 9 月 26 日 5年 1,500,000,000.00 (第三期) 小计 11,280,000,000.00 11,280,000,000.00 减：一年内到期的应付债 730,000,000.00 730,000,000.00 券 合 计 10,550,000,000.00 10,550,000,000.00 70 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 应付债券（续） 本期 债券名称 期初余额 本期发行 按面值计提利钱 溢折价摊销 期末余额 归还 2009 年建发房地产集 630,411,877.07 10,022,250.00 -411,877.07 630,000,000.00 团有限公司债券 2013 年建发房地产集 497,262,565.86 26,137,500.00 861,743.21 100,000,000.00 398,124,309.07 团有限公司债券 2015 年建发房地产集 992,612,441.52 42,800,004.00 1,065,677.83 993,678,119.35 团有限公司债券 建发房地产团体 有限 公司 2016 年度第一期 1,150,000,000.00 35,445,555.59 -9,714,568.49 1,140,285,431.51 中期单子 (16 建发地产 MTN001) 建发房地产团体 有限 公司非公开辟 行 2016 1,500,000,000.00 25,987,500.00 -5,824,542.97 1,494,175,457.03 年公司债券（第一期） 建发房地产团体 有限 公司非公开辟 行 2016 1,500,000,000.00 17,873,333.00 -5,991,111.91 1,494,008,888.09 年公司债券（第二期） 联发团体 有限公司 2015 年公司债券(第一 993,415,879.86 38,900,000.00 2,381,905.65 995,797,785.51 期) 联发团体 有限公司 2015 年公司债券(第二 992,856,135.09 42,000,000.00 1,398,671.43 994,254,806.52 期) 联发团体 有限公司 2016 年非公开辟 行公 700,000,000.00 11,424,000.00 -2,906,739.98 697,093,260.02 司债券(第一期) 联发团体 有限公司 2016 年非公开辟 行公 800,000,000.00 10,266,666.67 -3,608,545.89 796,391,454.11 司债券(第二期) 联发团体 有限公司 2016 年非公开辟 行公 1,500,000,000.00 15,239,583.33 -6,858,498.98 1,493,141,501.02 司债券(第三期) 小计 4,106,558,899.40 7,150,000,000.00 276,096,392.59 -29,607,887.17 730,000,000.00 10,496,951,012.23 减：一年内到期的应付 729,864,390.24 16,477,578.30 -209,048.74 630,000,000.00 99,655,341.50 债券 合计 3,376,694,509.16 7,150,000,000.00 259,618,814.29 -29,398,838.43 100,000,000.00 10,397,295,670.73 阐明 1：2009 年债券为实名制记账式公司债券，债券限期 7 年，采取 固定利率情势 ，在 债券存续期内前 5 年票面年利率为 6.00%，后两年票面年利率为 6.90%，由建发团体 提供 全额无条件不可撤消的连带责任包管 包管 。 阐明 2：2013 年债券为实名制记账式公司债券，债券限期 7 年，本债券设置提前归还 条 款，即在债券存续期的第 3、4、5、6、7 期末，分别按照债券发行总额的 20%、20%、20%、 20%、20%的比例提前归还 债券本金。本债券采取 固定利率情势 ，票面年利率为 6.15%， 由建发团体 提供全额无条件不可撤消的连带责任包管 包管 。 阐明 3：2015 年债券为实名制记账式公司债券，债券限期 7 年，采取 固定利率情势 ，票 面年利率为 4.28%，由建发团体 提供全额无条件不可撤消的连带责任包管 包管 。 阐明 4：2016 年度第一期中期单子 为实名制记账式中期单子 ，中期单子 限期 5 年，采取 固定利率情势 ，票面年利率为 3.80%，本期中期单子 无包管 。 71 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 阐明 5：建发房产非公开辟 行 2016 年公司债券（第一期）为实名制记账式公司债券，债 券限期 5 年，采取 固定利率情势 ，票面年利率为 3.85%，由建发团体 提供全额无条件不 可撤消的连带责任包管 包管 。 阐明 6：建发房产非公开辟 行 2016 年公司债券（第二期）为实名制记账式公司债券，债 券限期 5 年，采取 固定利率情势 ，票面年利率为 3.83%，由建发团体 提供全额无条件不 可撤消的连带责任包管 包管 。 阐明 7：联发团体 2015 年公司债券(第一期)为实名制记账式公司债券，债券限期 3 年， 采取 固定利率情势 ，票面年利率为 3.89%，由建发团体 提供全额无条件不可取消 的连带 责任包管 包管 。 阐明 8：联发团体 2015 年公司债券(第二期)为实名制记账式公司债券，债券限期 5 年， 采取 固定利率情势 ，票面年利率为 4.20%，由建发团体 提供全额无条件不可取消 的连带 责任包管 包管 。 阐明 9：联发团体 2016 年公司债券(第一期)为非公开辟 行公司债券，债券限期 3 年，采 取固定利率情势 ，票面年利率为 3.84%，由建发团体 提供全额无条件不可取消 的连带责 任包管 包管 。 阐明 10：联发团体 2016 年公司债券(第二期)为非公开辟 行公司债券，债券限期 5 年，采 取固定利率情势 ，票面年利率为 3.85%，由建发团体 提供全额无条件不可取消 的连带责 任包管 包管 。 阐明 11：联发团体 2016 年公司债券(第三期)为非公开辟 行公司债券，债券限期 5 年，采 取固定利率情势 ，票面年利率为 3.85%，由建发团体 提供全额无条件不可取消 的连带责 任包管 包管 。 39、长期 应付款 项目 期末数 期初数 应付融资租赁款 － 1,267,688.17 公共维修基金 12,781,151.16 12,733,846.08 ABS 项目 950,000,000.00 1,200,000,000.00 应付厦门市湖里区财务 局运作管理包管 金 20,000,000.00 20,000,000.00 小计 982,781,151.16 1,234,001,534.25 减：一年内到期长期 应付款 220,000,000.00 271,267,688.17 合计 762,781,151.16 962,733,846.08 阐明 1：公共维修基金系本公司的部属 子公司收取的房屋公共维修基金，其利用 须 经业主委员会答应 。 阐明 2： ABS 项目为建发禾山后埔-枋湖片区棚户区改造项目专项资产管理筹划 ， 根据《建发房产后埔—枋湖片区旧村改造收益权专项资产管理筹划 筹划 阐明 书》， 本次专项筹划 将发行建发房产后埔—枋湖片区旧村改造收益权专项资产支持证券， 分为优先级资产支持证券和次级资产支持证券，此中 优先级资产支持证券包罗 建发 房-1、建发房-3、建发房-4 和建发房-5 共 4 档产物 。该资产支持证券发行规模为壹 拾肆亿元（RMB:1,400,000,000.00），此中 ：优先级资产支持证券发行规模为壹拾贰亿 元 （ RMB:1,200,000,000.00 ）， 次 级 资 产 支 持 证 券 发 行 规 模 为 贰 亿 元 （ RMB ： 72 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 200,000,000.00）。优先级资产支持证券此中 肆亿伍仟万元（RMB：450,000,000.00）已 到期。 阐明 3：长期 应付款期末数 20,000,000.00 元，系厦门市湖里区财务 局委托联发团体 的子公司厦门金原融资包管 有限公司运作管理的包管 金，本期未续签协议。 40、预计负债 项 目 期末数 期初数 形成缘故起因 未决诉讼 39,996,407.34 39,996,407.34 详见本附注十一、2 预计补偿 金 1,588,670.42 1,588,670.42 阐明 1 客户关爱基金 35,446,037.00 － 阐明 2 合 计 77,031,114.76 41,585,077.76 阐明 1：预计负债-预计补偿 金系建发房产部属 子公司厦门禾山建立 发展有限公司由于被 拆迁户未提供安置房产权办理资料以致未能予以办理产权而产生的预计补偿 金。 阐明 2：预计负债-客户关爱基金系建发房产在贩卖 产物 后，对客户提供服务的一种答应 ， 用于非维保项目标 改造和品格 、品牌提拔 ，优先思量 影响安全性的改造和升级。为此， 建发房产在符合确认条件的环境 下，对由建发房产开辟 且由建发房产负责物业管理的已 交付的项目确认预计负债。 41、递延收益 项 目 期初数 本期增长 本期镌汰 期末数 形成缘故起因 当局 补贴 18,404,772.34 5,966,541.00 1,880,394.99 22,490,918.35 阐明 2 其他 19,709,600.00 27,641,985.98 8,113,619.46 39,237,966.52 阐明 1 合 计 38,114,372.34 33,608,526.98 9,994,014.45 61,728,884.87 阐明 1：其他项目期初余额系 2013 年湖北红莲湖旅游度假区管理委员会与联发团体 部属 子公司联发团体 武汉投资建立 有限公司关于联发红莲半岛项目签订 协议，对该项目中 的地皮 价款超出约订价 格的部分 举行 返还，用于项目区内的底子 办法 建立 。2013 年本集 团收到地皮 返还价款 19,709,600.00 元，本期未发生变革 。 本期其他增长 系子公司建发汽车客户购买售后维修储值卡预先充值的款子 。 阐明 2：递延收益-当局 补贴 环境 本期计入营 本期新增 其他 期末 与资产相干 / 补贴 项目 期初余额 业外收入金 补贴 金额 变动 余额 与收益相干 额 上海 临港物流奉 贤 与资产相干 ， 3,657,142.87 － － -114,285.71 3,542,857.16 园建立 专项补贴 注1 文化 财产 发展专 项 与资产相干 ， 10,000,000.00 － 500,000.00 － 9,500,000.00 资金 注2 纸源网 O2O 电子商 与资产相干 ， 4,747,629.47 － 818,448.90 － 3,929,180.57 务服务平台 注3 厦门 宏发电声有 限 与资产相干 ， － 960,000.00 － － 960,000.00 公司（海沧厂）宿舍 注4 73 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 本期计入营 本期新增 其他 期末 与资产相干 / 补贴 项目 期初余额 业外收入金 补贴 金额 变动 余额 与收益相干 额 热水 智能体系 节 能 改造项目补贴 厦门 宏发电力电 子 科技 有限公司信 号 与资产相干 ， － 320,000.00 213,333.33 － 106,666.67 中心 空调治 能改 造 注4 项目 湖里 街道华丽 文 创 与资产相干 ， － 4,686,541.00 234,327.05 － 4,452,213.95 改造补贴 款 注5 合计 18,404,772.34 5,966,541.00 1,766,109.28 -114,285.71 22,490,918.35 注 1：根据“沪发改投（2012）049 号”上海市发展改革委员会关于转发《国家发展改革 委关于下达物流业调解 和振兴项目 2012 年中心 预算内投资筹划 的关照 》的关照 ，本集 团的子公司建发（上海）有限公司收到上海市奉贤区财务 局《2012 年物流调解 和振兴项 目中心 基地投资预算》拨付款 400 万元，专项用于上海临港物流奉贤园建立 。 注 2：根据“财文资[2013]23 号”文件，本团体 部属 子公司联发团体 收到财务 部下拨的 2013 年文化财产 发展专项资金 1000 万元，该项资金重要 用于闽台（厦门）文化创意产 业园核心 区项目。 注 3：根据厦发改服务[2015]418 号，本团体 部属 子公司收到中心 预算内投资 500 万元， 用于开辟 纸源网平台，创建 纸源网客户大数据分析，升级供应商贩卖 管理模块，提拔 改 造厦门仓储中心 以及机房服务器和网络升级 。 注 4：根据“厦财企[2014]234 号”《厦门市市级节省 能源和循环经济发展专项资金管理办 法》文件，联发团体 收到厦门市财务 局下拨的补贴 款 1,280,000.00 元，该资金用于厦门 宏发电声有限公司（海沧厂）宿舍热水智能体系 节能改造项目、厦门宏发电力电子科技 有限公司信号中心 空调治 能改造项目标 技改工程建立 。 注 5：根据“厦湖府办[2014]90 号”《关于支持湖里老工业厂房文创园区建立 发展的实行 办法》文件，联发团体 收到厦门湖里街道下拨的补贴 款 4,686,541.00 元，该项资金用于 华丽 厂区改造。 42、其他非活动 负债 项 目 期末数 期初数 厦门市 2006 年建立 项目利用 转 5,800,000.00 6,800,000.00 贷基金 43、股本（单位 ：万股） 本期增减（+、-） 项 目 期初数 发行 公积金 期末数 送股 其他 小计 新股 转股 股份总数 283,520.05 － － － － － 283,520.05 阐明 ：2014 年 5 月 26 日，建发团体 将其所持的本公司股份 3 亿股质押给中国工商银行 股份有限公司厦门市分行业务 部，质押限期 为五年。 74 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 44、资源 公积 项 目 期初数 本期增长 本期镌汰 期末数 股本溢价 2,349,525,251.36 2,651,163.92 － 2,352,176,415.28 其他资源 公积 99,741,879.80 26,151,314.73 － 125,893,194.53 合 计 2,449,267,131.16 28,802,478.65 － 2,478,069,609.81 阐明 ：1、股本溢价本期增长 2,651,163.92 元，包罗 ： （1）本期建发国际定向增发 6,800 万股，建发房产放弃增持子公司建发国际股份，因增 发股价大于增发前每股享有的净资产的差额，增长 资源 公积（资源 溢价）49,621,714.88 元；别的 由于持股比例降落 相应调减收购时形成的商誉，镌汰 资源 公积 24,418,557.73 元， 合计影响为增长 资源 公积 25,203,157.15 元，此中 增长 归属母公司的资源 溢价金额为 13,774,533.51 元。 （2）本期建发房产购买子公司建发国际的股权的少数股权，因购买少数股权新取得的 长期 股权投资与按照新增持股比例盘算 应享有子公司自购买日开始连续 盘算 的净资产 份额之间的差额，冲减资源 公积（资源 溢价）6,461,444.77 元，此中 镌汰 归属母公司的资 本溢价金额为 3,531,438.02 元。 （3）本期建发房产购买子公司厦门珑璟股权投资合资 企业（有限合资 ）的少数股东权 益，因购买少数股权新取得的长期 股权投资与按照新增持股比例盘算 应享有子公司自购 买日开始连续 盘算 的净资产份额之间的差额，冲减资源 公积（资源 溢价）13,890,898.32 元，此中 镌汰 归属母公司的资源 溢价金额为 7,591,931.57 元。 2、其他资源 公积本期增长 26,151,314.73 元，包罗 ： （1）本公司的联营企业紫金铜冠和四川永丰浆产生资源 公积，本公司根据权益法确认 相应的份额增长 其他资源 公积 22,045,594.38 元。 （2）联发团体 的联营企业华联电子产生资源 公积，联发团体 根据权益法确认相应的份 额增长 其他资源 公积 4,321,810.89 元，此中 增长 归属母公司的金额为 4,105,720.35 元。 75 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 45、其他综合收益 本期发生金额 期末数 期初数 减：前期计入其他综 项 目 本期所得税前 减：所得税 税后归属于 税后归属于少 （3）=（1）+ （1） 合收益当期转入损 发生额 费用 母公司（2） 数股东 （2） 益 一、以后不能重分类进损益的其他 综合收益 二、以后将重分类进损益的其他综 269,776,317.90 -102,950,309.65 -2,565,243.40 -26,625,155.19 -68,672,665.60 -5,087,245.46 201,103,652.30 合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 -9,713,477.32 1,801,961.05 － － 1,699,766.62 102,194.43 -8,013,710.70 的份额 2.可供出售金融资产公允代价 变动 278,915,503.65 -109,065,864.17 -2,565,243.40 -26,625,155.19 -79,985,943.48 110,477.90 198,929,560.17 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 － － － － － － － 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 － － － － － － － 5.外币财务 报表折算差额 574,291.57 4,313,593.47 － － 9,613,511.26 -5,299,917.79 10,187,802.83 其他综合收益合计 269,776,317.90 -102,950,309.65 -2,565,243.40 -26,625,155.19 -68,672,665.60 -5,087,245.46 201,103,652.30 阐明 ：其他综合收益的税后净额本期发生额为-73,759,911.06 元。此中 ，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为 -68,672,665.60 元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为-5,087,245.46 元。 76 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 46、盈余公积 项 目 期初数 本期增长 本期镌汰 期末数 法定盈余公积 926,489,132.39 110,695,415.03 — 1,037,184,547.42 阐明 ：本公司本期按照母公司净利润的 10%计提法定盈余公积 110,695,415.03 元。 47、一样平常 风险预备 项目 期初数 本期增长 本期镌汰 期末数 风险补贴 21,371,059.20 － － 21,371,059.20 阐明 ：一样平常 风险预备 系本公司的孙公司厦门金原融资包管 有限公司得到 的市级风险补贴 ， 本期无发生额。 48、未分配利润 提取或分配 项 目 本期发生额 上期发生额 比例 调解 前 上期末未分配利润 12,592,835,194.61 10,754,514,074.62 调解 期初未分配利润合计数（调增+， — 10,096.08 调减-） 调解 后 期初未分配利润 12,592,835,194.61 10,754,524,170.70 加：本期归属于母公司全部 者的净利润 2,854,662,757.36 2,641,350,412.26 股东其他投入和镌汰 资源 -104,988,468.96 -71,102,674.69 阐明 2 减：提取法定盈余公积 110,695,415.03 164,896,607.66 附注五、46 应付平凡 股股利 283,520,053.00 567,040,106.00 阐明 1 期末未分配利润 14,948,294,014.98 12,592,835,194.61 阐明 1：根据本公司 2016 年 5 月 24 日召开的 2015 年年度股东大会决定 ，本公司以 2015 年 12 月 31 日总股本 2,835,200,530.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计派发现金红利 283,520,053.00 元，上述现金红利已于本期派发完毕。 阐明 2：股东其他投入和镌汰 资源 本期镌汰 金额为 104,988,468.96 元，系联发团体 购买子 公司联发团体 武汉投资建立 有限公司和联发团体 天津联盛房地产开辟 有限公司的少数 股东权益，因购买少数股权新取得的长期 股权投资与按照新增持股比例盘算 应享有子公 司自购买日开始连续 盘算 的净资产份额之间的差额，由于资源 公积-资源 溢价不敷 冲减， 全额冲减未分配利润 110,514,177.85 元，此中 镌汰 归属本公司母公司的未分配利润金额为 104,988,468.96 元。 49、业务 收入和业务 本钱 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 本钱 收入 本钱 主业务 务 145,381,519,758.30 133,856,024,101.59 127,923,075,222.22 115,699,841,170.68 其他业务 209,370,754.33 60,162,321.15 165,486,446.62 38,916,315.66 合 计 145,590,890,512.63 133,916,186,422.74 128,088,561,668.84 115,738,757,486.34 77 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 阐明 ：本团体 业务 收入和业务 本钱 按行业分析的信息，拜见 附注十三、1。 此中 ：主业务 务列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 业务 收入 业务 本钱 业务 收入 业务 本钱 供应链运业务 务 114,923,672,850.39 110,565,288,474.51 104,857,200,676.36 100,994,353,221.77 房地产开辟 业务 30,357,776,166.60 23,285,202,874.33 22,952,634,404.45 14,690,452,371.38 其他业务 100,070,741.31 5,532,752.75 113,240,141.41 15,035,577.53 合 计 145,381,519,758.30 133,856,024,101.59 127,923,075,222.22 115,699,841,170.68 50、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 业务 税 1,039,243,815.41 1,208,774,904.77 地皮 增值税 1,131,523,069.95 1,896,515,542.24 都会 维护建立 税 140,238,517.81 108,770,623.40 教诲 费附加 61,624,052.01 46,835,514.62 地方教诲 附加 38,993,459.78 31,489,221.17 房产税 38,667,783.23 33,677,136.39 地皮 利用 税 10,077,554.59 4,856,860.90 出口关税 118,080.60 430,734.47 印花税 43,026,303.04 － 其他税种 12,664,129.96 12,309,704.82 合 计 2,516,176,766.38 3,343,660,242.78 阐明 ：各项税金及附加的计缴标准 详见附注四、税项。 51、贩卖 费用 项 目 本期发生额 上期发生额 港杂运杂费 1,018,096,559.87 1,170,342,058.93 办公费 147,302,616.95 134,320,035.38 查验 检疫费 50,711,124.89 54,922,340.55 职工薪酬 1,265,258,497.45 979,595,036.33 中介服务费 27,309,408.28 51,900,087.36 保险费 54,618,677.27 58,736,412.98 各种税费 19,735,757.89 42,101,843.61 业务费 296,000,461.73 223,471,243.17 交通费 95,872,953.37 87,289,607.46 资产摊销及折旧 133,786,521.10 117,795,581.48 广告宣传费 360,788,875.35 397,481,959.37 署理 手续费 202,742,419.53 185,686,540.19 78 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 项 目 本期发生额 上期发生额 低值易耗品 5,828,460.71 5,121,894.60 信息开辟 及应用费 5,019,612.22 6,758,554.90 其他 87,134,382.91 109,696,349.89 合 计 3,770,206,329.52 3,625,219,546.20 52、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 办公费 17,561,979.97 14,807,165.74 租赁费 11,725,843.47 12,347,407.89 保险费 1,006,011.26 1,897,602.39 各种税费 2,095,269.52 6,014,229.34 业务费 18,644,475.25 11,155,859.26 交通费 11,164,849.16 10,800,208.94 职工薪酬 220,243,846.36 211,947,856.45 资产摊销及折旧 29,027,997.08 25,679,152.15 广告宣传费 70,849.32 311,189.79 中介服务费 9,223,899.55 8,596,435.51 信息开辟 及应用费 11,781,563.88 12,356,119.79 其他 3,007,084.01 1,426,363.65 合 计 335,553,668.83 317,339,590.90 53、财务 费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利钱 付出 1,656,082,798.92 1,704,448,489.09 减：利钱 资源 化 1,192,934,491.77 1,421,063,014.18 减：利钱 收入 159,071,623.76 76,744,464.21 汇兑损益 -11,422,690.48 125,537,931.17 手续费及其他 187,677,742.81 120,123,823.73 合 计 480,331,735.72 452,302,765.60 54、资产减值丧失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账丧失 114,315,702.39 78,476,378.69 存货跌价丧失 60,074,200.94 263,588,125.95 可供出售金融资产减值丧失 － 238,296.59 商誉减值丧失 3,600,000.00 － 合 计 177,989,903.33 342,302,801.23 79 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 55、公允代价 变动 收益 产生公允代价 变动 收益的泉源 本期发生额 上期发生额 以公允代价 计量且其变动 计入当期损 -11,038,396.97 39,186,676.67 益的金融资产 衍生金融工具产生的公允代价 变动 损 10,556,119.77 -3,536,825.78 益 以公允代价 计量且其变动 计入当期损 274,340.00 14,209,851.87 益的金融负债 合 计 -207,937.20 49,859,702.76 56、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期 股权投资收益 62,605,434.34 92,441,411.99 处理 长期 股权投资产生的投资收益 733,724,917.83 124,857,695.93 以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的金融 1,199,109.46 9,869,809.66 资产持有期间取得的投资收益 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 2,438,456.80 － 处理 以公允代价 计量且其变动 计入当期损益的 4,521,618.67 -809,559.38 金融资产取得的投资收益 处理 可供出售金融资产取得的投资收益 437,168.56 147,717,172.19 理财产 品投资收益 312,913,237.42 165,378,891.95 衍生金融工具投资收益 -327,037,387.25 67,795,491.22 其他 467,580.80 6,200,908.86 合 计 791,270,136.63 613,451,822.42 57、业务 外收入 计入当期非常常 性 项目 本期发生额 上期发生额 损益的金额 非活动 资产处理 利得合计 3,406,708.73 9,279,210.27 3,406,708.73 此中 ：固定资产处理 利得 3,406,708.73 9,279,210.27 3,406,708.73 当局 补贴 56,378,715.46 62,909,659.58 56,378,715.46 无需付出 的款子 4,061,369.09 1,947,814.59 4,061,369.09 补偿 金、违约金收入 53,813,987.98 57,190,759.26 53,813,987.98 罚款收入 2,112,448.31 2,750,503.64 2,112,448.31 其他收入 14,323,204.91 13,915,561.95 14,323,204.91 合 计 134,096,434.48 147,993,509.29 134,096,434.48 此中 ，当局 补贴 明细如下： 与资产相干 / 补贴 项目 本期发生额 上期发生额 与收益相干 收支 口扶持资金 19,988,459.14 30,334,959.00 与收益相干 当局 财务 补贴 14,076,539.91 14,808,182.15 与收益相干 /与资 80 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 与资产相干 / 补贴 项目 本期发生额 上期发生额 与收益相干 产相干 财务 扶持资金 9,409,261.00 10,488,312.81 与收益相干 财产 扶持资金 3,419,900.00 1,680,100.00 与收益相干 税收返还 62,048.80 1,402,046.00 与收益相干 纳税嘉奖 金 1,437,600.00 1,316,800.00 与收益相干 出口融资贴息 － 1,000,000.00 与收益相干 社会斲丧 品零售总额稳 － 900,000.00 与收益相干 增长嘉奖 入口 贴息资金 1,519,856.00 552,200.00 与收益相干 厦门市劳动就业管理中 432,554.56 261,259.62 与收益相干 心补贴 奇迹 单位 或街道补贴 6,014,496.05 149,800.00 与收益相干 其他 － 16,000.00 与收益相干 免征税金 18,000.00 － 免征税金 合计 56,378,715.46 62,909,659.58 注：当局 财务 补贴中与资产相干 系厦门建发纸业有限公司收到的“厦门市发展和改革委 员会纸源网 O2O 电子商务服务平台项目补贴 ”，总金额为 500 万元，本期转入业务 外收 入金额为 818,448.90 元。 58、业务 外付出 计入当期非常常 性 项 目 本期发生额 上期发生额 损益的金额 非活动 资产处理 丧失 12,171,902.87 31,251,298.25 12,171,902.87 此中 ：固定资产处理 丧失 12,171,902.87 31,251,298.25 12,171,902.87 对外捐赠 4,189,573.00 3,556,320.00 4,189,573.00 违约金、补偿 金 1,264,822.16 2,428,676.94 1,264,822.16 罚款及滞纳金付出 6,251,001.20 13,356,923.73 6,251,001.20 其他 2,739,385.02 5,851,607.06 2,739,385.02 合 计 26,616,684.25 56,444,825.98 26,616,684.25 59、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相干 规定盘算 的当期所得税 1,616,441,125.89 1,723,310,629.21 递延所得税费用 -272,945,751.82 -263,217,322.74 合 计 1,343,495,374.07 1,460,093,306.47 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 5,292,987,635.77 5,023,839,444.28 按法定（或实用 ）税率盘算 的所得税费用 1,323,246,908.94 1,255,959,861.07 81 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 项目 本期发生额 上期发生额 某些子公司实用 差别 税率的影响 -5,467,032.33 -16,843,538.51 对从前 期间当期所得税的调解 1,700,794.00 3,805,049.40 权益法核算的合营企业和联营企业损益 -15,651,358.59 -14,371,469.44 无须纳税的收入（以“-”填列） -11,334,140.23 -26,808,393.37 不可抵扣的本钱 、费用和丧失 19,241,800.78 203,474,374.14 利用 从前 年度未确承认 抵扣亏损和可抵 -46,199,558.71 -22,997,056.19 扣临时 性差别 的纳税影响（以“-”填列） 未确承认 抵扣亏损和可抵扣临时 性差别 52,803,967.01 67,874,479.37 的纳税影响 分红所得税 14,812,250.25 10,000,000.00 处理 按权益法核算的长期 股权投资产生 10,341,742.94 的纳税影响 所得税费用 1,343,495,374.07 1,460,093,306.47 60、现金流量表项目解释 （1）收到其他与策划 活动 有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回银行承兑汇票、贷款包管 金及名誉 证包管 金 904,872,898.90 887,654,751.31 等受限的货币 资金 利钱 收入 90,192,441.70 77,961,830.93 收到的当局 补贴 60,464,861.47 66,033,003.34 补偿 金、违约金收入 53,813,987.98 45,390,108.56 收到其他单位 包管 金或押金 5,576,905,054.64 4,351,370,760.07 收回存出包管 包管 金 61,123,788.00 72,464,686.67 收回包管 代偿款 81,428,870.64 13,572,121.58 收厦门建发团体 有限公司往来款 154,827,206.97 1,000,000,000.00 收代建费 720,459,783.46 795,444,435.38 重要 明细合计 7,704,088,893.76 7,309,891,697.84 （2）付出 其他与策划 活动 有关的现金 除付出 的运杂费、港杂费、仓储保管费等期间费用外，付出 的其他与策划 活动 有关的现 金重要 明细项目列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 付出 银行承兑汇票、贷款包管 金及名誉 证包管 1,199,226,289.59 923,872,898.90 金等受限的现金 银行手续费及额度占用费 187,677,742.81 109,228,188.13 付出 补偿 金、违约金、滞纳金、或罚款付出 7,515,823.36 15,785,600.67 付出 其他单位 押金及包管 金 6,116,615,850.52 4,553,103,803.43 付出 存出包管 包管 金 49,908,484.51 114,034,518.57 付出 代偿款 26,585,242.04 86,436,230.93 付代建款 687,900,703.54 136,582,553.67 付出 厦门建发团体 有限公司往来款 1,279,289,050.17 － 重要 明细合计 9,554,719,186.54 5,939,043,794.30 82 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） （3）收到其他与投资活动 有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 布局 性存款 275,000,000.00 200,000,000.00 资金往来及利钱 收入 62,229,122.21 53,278,686.90 合 计 337,229,122.21 253,278,686.90 （4）付出 其他与投资活动 有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 布局 性存款 275,000,000.00 － 衍生金融工具买卖 业务 款净额 4,350,000.00 － 非关联方资金往来 20,533,116.00 61,633,333.33 丧失子公司控制权镌汰 的货币 资金额 5,037,357.48 － 关联方委托贷款本金 50,000,000.00 － 联营企业资金往来 3,007,950,000.00 － 处理 投资性房地产付出 1,634,964.40 － 合 计 3,364,505,437.88 61,633,333.33 （5）收到其他与筹资活动 有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到发行的可续期债权 － 1,500,000,000.00 收复书 托业包管 基金 15,000,000.00 － 合 计 15,000,000.00 1,500,000,000.00 （6）付出 其他与筹资活动 有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 付出 少数股东股权收购款 368,753,263.54 430,233,333.34 归还 永续债 1,500,000,000.00 － 贷款手续费 1,045,888.20 － 付出 信托业保障基金 － 15,000,000.00 合 计 1,869,799,151.74 445,233,333.34 61、现金流量表增补 资料 （1）现金流量表增补 资料 增补 资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调治 为策划 活动 现金流量： 净利润 3,949,492,261.70 3,563,746,137.81 加：资产减值预备 177,989,903.33 342,302,801.23 固定资产折旧、投资性房地产折旧 260,105,655.61 246,586,351.00 无形资产摊销 19,739,834.85 19,852,719.06 长期 待摊费用摊销 75,985,420.84 46,177,103.67 83 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 增补 资料 本期发生额 上期发生额 处理 固定资产、无形资产和其他长期 资产的损 8,765,194.14 21,972,087.98 失（收益以“－”号填列） 固定资产报废丧失 （收益以“－”号填列） － － 公允代价 变动 丧失 （收益以“－”号填列） 207,937.20 -49,859,702.76 财务 费用（收益以“－”号填列） 346,728,439.56 274,781,210.41 投资丧失 （收益以“－”号填列） -791,270,136.63 -613,451,822.42 递延所得税资产镌汰 （增长 以“－”号填列） -419,514,588.18 -257,461,701.57 递延所得税负债增长 （镌汰 以“－”号填列） 146,568,836.36 -5,755,621.17 存货的镌汰 （增长 以“－”号填列） -4,885,501,258.44 -2,690,005,833.59 策划 性应收项目标 镌汰 （增长 以“－”号填列） -12,180,047,495.11 2,670,230,984.17 策划 性应付项目标 增长 （镌汰 以“－”号填列） 8,450,302,124.12 2,212,012,590.92 其他 － -3,630,805.84 策划 活动 产生的现金流量净额 -4,840,447,870.65 5,777,496,498.90 2、不涉及现金收支的庞大 投资和筹资活动 ： 债务转为资源 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － 3、现金及现金等价物净变动 环境 ： 现金的期末余额 9,745,720,814.05 8,851,938,068.92 减：现金的期初余额 8,851,938,068.92 5,755,357,422.37 加：现金等价物的期末余额 － 19,000,000.00 减：现金等价物的期初余额 19,000,000.00 － 现金及现金等价物净增长 额 874,782,745.13 3,115,580,646.55 阐明 ：公司贩卖 商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额 4,727,320,401.11 元。 （2）本期付出 的取得子公司的现金净额 项目 本期发生额 本期发生的企业归并 于本期付出 的现金或现金等价物 391,312,163.85 此中 ：昆明东杰汽车贩卖 服务有限公司 7,500,000.00 建瓯发云房地产有限公司 16,215,200.00 福建兆嘉房地产有限公司 6,000,000.00 漳州泛华实业有限公司 11,983,312.50 赣州恒润房地产开辟 有限公司 17,613,651.35 江西洪都新府置业有限公司 332,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 9,270,425.54 此中 ：昆明东杰汽车贩卖 服务有限公司 8,685,380.77 建瓯发云房地产有限公司 2,999.97 福建兆嘉房地产有限公司 18,942.15 漳州泛华实业有限公司 22,827.66 赣州恒润房地产开辟 有限公司 518,044.57 江西洪都新府置业有限公司 22,230.42 加：从前 期间发生的企业归并 于本期付出 的现金或现金等价物 1,000,000.00 84 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 项目 本期发生额 取得子公司付出 的现金净额 383,041,738.31 阐明 ：从前 期间发生的企业归并 于本期付出 的现金或现金等价物系联发团体 2015 年度 收购厦门安联企业有限公司本期付出 的收购款。 （3）本期收到的处理 子公司的现金净额 项目 本期发生额 本期处理 子公司于本期收到的现金或现金等价物 518,017,355.59 此中 ：上海兆御投资发展有限公司 518,017,355.59 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 983,814.09 此中 ：上海兆御投资发展有限公司 983,814.09 加：从前 期间处理 子公司于本期收到的现金或现金等价物 3,675,536.07 处理 子公司收到的现金净额 520,709,077.57 （4）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 9,745,720,814.05 8,851,938,068.92 此中 ：库存现金 52,113.87 64,999.45 可随时用于付出 的银行存款 9,699,635,106.05 8,831,618,788.30 可随时用于付出 的其他货币 资金 46,033,594.13 20,254,281.17 二、现金等价物 － 19,000,000.00 此中 ：随时可变现的理财产 品和期货包管 金 － 19,000,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 9,745,720,814.05 8,870,938,068.92 62、全部 权或利用 权受到限定 的资产 项 目 期末账面代价 受限缘故起因 其他货币 资金中不能随时用于支 货币 资金 1,199,226,289.59 付的银行承兑汇票包管 金、保函保 证金、入口 押汇包管 金等 应收账款 108,646,070.74 用于质押乞贷 存货 19,386,181,899.45 用于质押乞贷 和抵押乞贷 长期 股权投资 80,000,000.00 用于质押乞贷 投资性房地产 2,049,555,382.60 用于质押乞贷 和抵押乞贷 固定资产 25,144,227.32 用于质押乞贷 和抵押乞贷 长期 应收款 4,960,402,931.84 用于质押乞贷 合 计 27,809,156,801.54 阐明 1：用于质押乞贷 和抵押乞贷 的期末全部 权受到限定 的资产环境 详见本附注五、 24、37。 阐明 2：长期 股权投资为厦门联发（团体 ）房地产有限公司持有的莆田联欣盛电商 财产 园开辟 有限公司 80%股权，用于质押乞贷 。 85 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 63、外币货币 性项目 （1）外币货币 性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币 资金 此中 ：美元 60,754,193.33 6.937 421,451,839.13 港币 414,588,040.40 0.89451 370,853,148.02 欧元 2,979,611.94 7.3068 21,771,428.52 日元 8,636,313.00 0.059591 514,646.53 英镑 444,912.26 8.5094 3,785,936.39 加拿大元 111,371.75 5.1406 572,517.62 澳元 1,496,115.30 5.0157 7,504,065.51 瑞士法郎 0.11 6.7989 0.75 新加坡元 4,996.52 4.7995 23,980.80 韩元 953,312,965.00 0.005757 5,488,222.74 应收账款 此中 ：美元 56,067,794.23 6.937 388,942,288.57 欧元 600,456.73 7.3068 4,387,417.23 港币 76,844,957.15 0.89451 68,738,582.62 加拿大元 813,258.36 5.1406 4,180,635.93 其他应收款 此中 ：美元 16,354,332.03 6.937 113,450,001.29 港币 278,112,805.89 0.89451 248,774,686.00 短期乞贷 此中 ：美元 140,708,026.18 6.937 976,091,577.61 港币 3,618,047.61 0.89451 3,236,379.77 欧元 3,256,315.10 7.3068 23,793,243.17 加拿大元 549,153.50 5.1406 2,822,978.48 应付账款 此中 ：美元 253,180,690.30 6.937 1,756,314,448.61 欧元 9,024,327.91 7.3068 65,938,959.17 港币 11,745,815.09 0.89451 10,506,749.06 日元 220,942,970.92 0.059591 13,166,212.58 英镑 566,377.54 8.5094 4,819,533.01 加拿大元 175,389.22 5.1406 901,605.82 瑞士法郎 285,076.90 6.7989 1,938,209.34 韩元 1,113,170,298.77 0.005757 6,408,521.41 澳大利亚元 121,994.78 5.0157 611,889.22 其他应付款 此中 ：美元 58,059,557.34 6.937 402,759,149.27 韩元 14,580.00 0.005757 83.94 港币 3,830,600.00 0.89451 3,426,510.01 长期 乞贷 此中 ：美元 1,646,400.00 6.937 11,421,076.80 港币 32,358,756.78 0.89451 28,945,231.53 （2）境外策划 实体 子公司名称 重要 策划 地 记账本位币 CD（CANADA）IMPORTEXPORT INC. 加拿大多伦多 加拿大元 86 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 子公司名称 重要 策划 地 记账本位币 CD（USA）INC. 美国芝加哥 美元 建发（新加坡）商事有限公司 新加坡 美元 昌富利（香港）贸易 有限公司 香港 港币 CD MIDDLE EAST DMCC 中东迪拜 美元 建发金属韩国株式会社 韩国 韩元 恒裕通有限公司 香港 港币 香港纸源有限公司 香港 港币 香港裕合通有限公司 香港 港币 香港恒驰国际公司 香港 港币 洛克赛德海事有限公司 新加坡 美元 FUJIAN SHIPBUILDING PTE. LTD. 新加坡 美元 香港建发海事有限公司 香港 港币 香港建富海洋工程有限公司 香港 港币 香港建荣航运有限公司 香港 港币 香港建盛航运有限公司 香港 港币 建洋航运有限公司 维京群岛 港币 欧森莱德海事私家 有限公司 新加坡 美元 益能国际有限公司 香港 港币 益鸿国际有限公司 香港 港币 兆益发展有限公司 香港 港币 嘉昱（香港）有限公司 香港 港币 建发国际投资团体 有限公司 香港 港币 益悦(香港)有限公司 香港 港币 建发国际发展团体 有限公司 香港 港币 建发国际控股团体 有限公司 香港 港币 利驰(香港)有限公司 香港 港币 利杰(香港)有限公司 香港 港币 Li Chi International Limited 香港 港币 Lee Jie International Limited 香港 港币 GlobalTouchHoldingsLimited 香港 港币 NewMeritHoldingsLimited 香港 港币 宝石置业有限公司 香港 港币 利百（荷兰）有限公司 香港 港币 利百控股有限公司 香港 港币 CDMA Australia Pty Ltd 澳大利亚 澳币 LFMA Pty Ltd 澳大利亚 澳币 六、归并 范围的变动 1、非同一控制下企业归并 （1）本期发生的非同一控制下企业归并 ①本团体 取得了建瓯发云房地产有限公司（以下简称“建瓯发云”）75%股权，归并 成 本为现金 7,500,000.00 元，根据评估确定归并 日建瓯发云净资产的公允代价 13,320,728.22 元，购买日确定为 2016 年 8 月 24 日。确定购买日的依据：企业归并 条约 已获董事会通 过，并于 2016 年 8 月 24 日完成工商登记变动 ，参加 归并 各方已办理了须要 的财产 权交 接办 续。 87 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） ②本团体 取得了福建兆嘉房地产有限公司（以下简称“福建兆嘉”）60%股权，归并 成 本为现金 6,000,000.00 元，根据评估确定归并 日福建兆嘉净资产的公允代价 6,131,763.00 元，购买日确定为 2016 年 1 月 12 日。确定购买日的依据：企业归并 条约 已获董事会通 过，已付出 全部股权转让款，参加 归并 各方已办理了须要 的财产 权交代 手续。 ③本团体 取得了漳州泛华实业有限公司（以下简称“漳州泛华”）60%股权，归并 本钱 为现金 11,983,312.50 元，根据评估确定归并 日漳州泛华净资产的公允代价 12,992,768.44 元，购买日确定为 2016 年 1 月 12 日。确定购买日的依据：企业归并 条约 已获董事会通 过，已付出 全部股权转让款，参加 归并 各方已办理了须要 的财产 权交代 手续。 ④本团体 取得了昆明东杰汽车贩卖 服务有限公司(以下简称：“昆明东杰”)100%股权，归并 成 本 为 现 金 16,215,200.00 元 ， 根 据 评 估 确 定 合 并 日 昆 明 东 杰 净 资 产 的 公 允 价 值 13,635,824.05 元，购买日确定为 2016 年 11 月 30 日。确定购买日的依据：企业归并 条约 已获董事会通过，已付出 全部股权转让款，参加 归并 各方已办理了须要 的财产 权交代 手 续。 ⑤本团体 取得了赣州恒润房地产开辟 有限公司（以下简称“赣州恒润”）100.00%股权， 归并 本钱 为现金 17,675,283.35 元，根据评估确定归并 日赣州恒润净资产的公允代价 17,675,283.35 元，购买日确定为 2016 年 3 月 25 日。确定购买日的依据：企业归并 条约 已 获董事会通过，已付出 全部股权转让款，参加 归并 各方已办理了须要 的财产 权交代 手续。 ⑥本团体 取得了江西洪都新府置业有限公司（以下简称“江西洪都”）80.00%的股权， 归并 本钱 为现金 332,000,000.00 元，根据评估确定归并 日江西洪都净资产的公允代价 332,000,000.00 元，购买日确定为 2016 年 7 月 21 日。确定购买日的依据：企业归并 条约 已获董事会通过，已付出 全部股权转让款，参加 归并 各方已办理了须要 的财产 权交代 手 续。 （2）归并 本钱 及商誉 项 目 建瓯发云 福建兆嘉 漳州泛华 昆明东杰 赣州恒润 江西洪都 归并 本钱 ： － － － － － － 现金 7,500,000.00 6,000,000.00 11,983,312.50 16,215,200.00 17,675,283.35 332,000,000.00 减：取得的可辨认净 13,320,728.22 6,131,763.00 12,992,768.44 13,635,824.05 17,675,283.35 332,000,000.00 资产公允代价 份额 商誉/归并 本钱 小于 取得的可辨认净资 -5,820,728.22 -131,763.00 -1,009,455.94 2,579,375.95 － － 产公允代价 份额的 金额 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 建瓯发云 福建兆嘉 项 目 购买日 购买日 购买日 购买日 公允代价 账面代价 公允代价 账面代价 活动 资产 116,029,605.48 108,199,605.48 111,987,944.38 111,768,339.38 非活动 资产 23,009.68 23,009.68 46,208.37 46,208.37 活动 负债 98,291,644.20 98,291,644.20 101,814,547.75 101,814,547.75 非活动 负债 － － － － 净资产 17,760,970.96 9,930,970.96 10,219,605.00 10,000,000.00 88 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 建瓯发云 福建兆嘉 项 目 购买日 购买日 购买日 购买日 公允代价 账面代价 公允代价 账面代价 减：少数股东权益 4,440,242.74 2,482,742.74 4,087,842.00 4,000,000.00 归并 取得的净资产 13,320,728.22 7,448,228.22 6,131,763.00 6,000,000.00 续 1： 漳州泛华 昆明东杰 项 目 购买日 购买日 购买日 购买日 公允代价 账面代价 公允代价 账面代价 活动 资产 160,464,971.50 158,639,755.50 43,733,091.01 43,733,091.01 非活动 资产 － － 1,290,540.74 1,290,540.74 活动 负债 138,810,357.44 138,810,357.44 31,387,807.70 31,387,807.70 非活动 负债 － － － － 净资产 21,654,614.06 19,829,398.06 13,635,824.05 13,635,824.05 减：少数股东权益 8,661,845.62 7,931,759.22 － － 归并 取得的净资产 12,992,768.44 11,897,638.84 13,635,824.05 13,635,824.05 续 2： 赣州恒润 江西洪都 项 目 购买日 购买日 购买日 购买日 公允代价 账面代价 公允代价 账面代价 活动 资产 44,450,732.04 31,121,702.91 415,225,991.31 282,935,619.03 非活动 资产 212,796.46 212,796.46 589,502.69 589,502.69 活动 负债 988,245.15 988,245.15 815,494.00 815,494.00 非活动 负债 26,000,000.00 26,000,000.00 － － 净资产 17,675,283.35 4,346,254.22 415,000,000.00 282,709,627.72 减：少数股东权益 － － 83,000,000.00 56,541,925.54 归并 取得的净资产 17,675,283.35 4,346,254.22 332,000,000.00 226,167,702.18 2、同一控制下企业归并 本团体 本期未发生同一控制企业归并 事项。 3、反向购买 本团体 本期不存在反向购买环境 。 4、处理 子公司 单次处理 至丧失控制权而镌汰 的子公司 处理 价款与处理 投 归并 财务 股权处 丧失控制 资对应的归并 财务 报表中与 子公司名 股权处 丧失控制 股权处理 价款 置比 权时点的 报表层面享有该子 该子公司 称 置方式 权的时点 例% 确定依据 公司净资产份额的 相干 的商 差额 誉 上海兆御 股权转让 股权转 2016 年 投资发展 518,017,355.59 80.00 协议已履 440,100,066.44 － 让 11 月 有限公司 行完毕 89 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 续： 丧失控制权之 丧失控制权 丧失控制权 按公允代价 与原子公司股权 丧失控制权之 日剩余股权的 子公司 之日剩余股 之日剩余股 重新计量产 投资相干 的其他 日剩余股权的 公允代价 简直 名称 权的账面价 权的公允价 生的利得/损 综合收益转入投 比例 定方法及重要 值 值 失 资损益的金额 假设 上海兆 御投资 － － － － － － 发展有 限公司 5、其他 （1）本期新设创建 纳入归并 范围的子公司或孙公司 ①供应链部属 子公司：厦门世纪唯酷信息科技有限公司、CD MIDDLE EAST DMCC、厦门 建发矿业资源有限公司、厦门建发家居有限公司、恒裕通有限公司、厦门建发恒远文化 发展有限公司、福州建发医疗有限公司、南昌圆益方科技有限公司、湖南润益康医疗科 技有限公司、新余建发钢材仓储有限公司、厦门建发生存 物产有限公司、南通建发钢材 仓储有限公司、聊都会 开辟 区建发仓储服务有限公司、上海建发物资钢材仓储有限公司、 厦门建源食品供应链管理有限公司、天津建源供应链管理有限公司、深圳建发国际货运 署理 有限公司、厦门建发食品供应链有限公司、天津建发国际货运署理 有限公司、青岛 建发国际货运署理 有限公司、CDMA Australia Pty Ltd、LFMA Pty Ltd ②建发房产部属 子公司：厦门建承房地产开辟 有限公司、厦门利承企业管理有限公司、 厦门建呈房地产开辟 有限公司、厦门兆利茂房地产开辟 有限公司、厦门建汇房地产开辟 有限公司、连江兆润房地产开辟 有限公司、建发房地产团体 合肥有限公司、建发房地产 团体 南京有限公司、南京嘉珑房地产投资有限公司、建发房地产团体 深圳有限公司、厦 门建珑房地产开辟 有限公司、厦门建瑞房地产开辟 有限公司、长沙兆禧房地产有限公司、 建发房地产团体 杭州置业有限公司、广州建信小额贷款有限公司、厦门峰道贸易 资产管 理有限公司、嘉昱（香港）有限公司、福州北纬 25 度项目、深圳龙湖山庄项目、厦门 市品传珑置业有限公司、厦门市品传阔置业有限公司、厦门市品传君置业有限公司、厦 门市品传鉴置业有限公司、厦门市品传慧置业有限公司、厦门市品传鸿置业有限公司、 厦门市品传衡置业有限公司、厦门市品传恒置业有限公司、厦门市品传浩置业有限公司、 厦门市品传豪置业有限公司、厦门市品传行置业有限公司、厦门市品传贵置业有限公司、 厦门市品传冠置业有限公司、厦门市品传格置业有限公司、厦门市品传富置业有限公司、 厦门市品传锋置业有限公司、厦门市品传凡置业有限公司、厦门市品传发置业有限公司、 厦门市品传蒂置业有限公司、厦门市品传第置业有限公司、厦门市品传德置业有限公司、 厦门市品传道置业有限公司、厦门市品传聪置业有限公司、厦门市品传博置业有限公司、 厦门市品传斌置业有限公司、厦门市品传彬置业有限公司、厦门市品传清置业有限公司、 厦门市品传致置业有限公司、厦门市品传质置业有限公司、厦门市品传正置业有限公司、 厦门市品传臻置业有限公司、厦门市品传甄置业有限公司、厦门市品传兆置业有限公司、 厦门市品传泽置业有限公司、厦门市品传韵置业有限公司、厦门市品传悦置业有限公司、 厦门市品传全置业有限公司、厦门市品传裕置业有限公司、厦门市品传御置业有限公司、 厦门市品传昱置业有限公司、厦门市品传瑜置业有限公司、厦门市品传愉置业有限公司、 厦门市品传优置业有限公司、厦门市品传毅置业有限公司、厦门市品传逸置业有限公司、 厦门市品传益置业有限公司、厦门市品传轶置业有限公司、厦门市品传艺置业有限公司、 90 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 厦门市品传颐置业有限公司、厦门市品传怡置业有限公司、厦门市品传耀置业有限公司、 厦门市品传阳置业有限公司、厦门市品传雅置业有限公司、厦门市品传轩置业有限公司、 厦门市品传旭置业有限公司、厦门市品传秀置业有限公司、厦门市品传兴置业有限公司、 厦门市品传信置业有限公司、厦门市品传鑫置业有限公司、厦门市品传新置业有限公司、 厦门市品传贤置业有限公司、厦门市品传玺置业有限公司、厦门市品传文置业有限公司、 厦门市品传维置业有限公司、厦门市品传威置业有限公司、厦门市品传腾置业有限公司、 厦门市品歌颂 置业有限公司、厦门市品传墅置业有限公司、厦门市品传舒置业有限公司、 厦门市品传仕置业有限公司、厦门市品传盛置业有限公司、厦门市品传胜置业有限公司、 厦门市品传圣置业有限公司、厦门市品传升置业有限公司、厦门市品传尚置业有限公司、 厦门市品传上置业有限公司、厦门市品传善置业有限公司、厦门市品传森置业有限公司、 厦门市品传睿置业有限公司、厦门市品传瑞置业有限公司、厦门市品传锐置业有限公司、 厦门市品传蕊置业有限公司、厦门市品传嵘置业有限公司、厦门市品传铨置业有限公司、 厦门市品传强置业有限公司、厦门市品传目置业有限公司、厦门市品传茗置业有限公司、 厦门市品传明置业有限公司、厦门市品传美置业有限公司、厦门市品传露置业有限公司、 厦门市品传璐置业有限公司、厦门市品传禄置业有限公司、厦门市品传隆置业有限公司、 厦门市品传灵置业有限公司、厦门市品传乐置业有限公司、厦门市品传蓝置业有限公司、 厦门市品传兰置业有限公司、厦门市品传科置业有限公司、厦门市品传骏置业有限公司、 厦门市品传精置业有限公司、厦门市品传晶置业有限公司、厦门市品传京置业有限公司、 厦门市品传杰置业有限公司、厦门市品传江置业有限公司、厦门市品传建置业有限公司、 厦门市品传佳置业有限公司、厦门市品传极置业有限公司、厦门市品传汇置业有限公司、 厦门市品传晖置业有限公司、厦门市品传华置业有限公司、厦门市品传宏置业有限公司、 厦门市品传和置业有限公司、厦门市品传驰置业有限公司、厦门市品传城置业有限公司、 厦门市品传凌置业有限公司、厦门市品传呈置业有限公司、厦门市品传昌置业有限公司、 厦门益睿投资管理有限公司、厦门利融投资管理有限公司、上海兆昱资产管理有限公司、 上海兆祥贸易 策划 管理有限公司、上海兆屹企业管理有限公司、福建兆嘉房地产有限公 司、漳州泛华实业有限公司、利驰(香港)有限公司、利杰(香港)有限公司、Li Chi International Limited、Lee Jie International Limited。 ③联发团体 部属 子公司：莆田联欣泰置业有限公司、扬州联成置业有限公司、联发团体 南京房地产开辟 有限公司、联发团体 天津联创房地产开辟 有限公司、柳州联发置业有限 公司、联发团体 赣州房地产开辟 有限公司、厦门联发工程管理有限公司、厦门联客荟社 区服务有限公司、联发-财通定增 1 号资产管理筹划 、联发-财通新三板资产管理筹划 、 天津联蓟房地产开辟 有限公司、、天津联易房地产开辟 有限公司。 （2）本期不再纳入归并 范围内的子公司或孙公司 ①本期注销的公司：厦门建发仓储配送有限责任公司 ②因其他股东增资导致本团体 丧失对原有子公司控制权的公司：厦门兆利茂房地产开辟 有限公司、厦门建承房地产开辟 有限公司。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业团体 的构成 91 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例% 子公司名称 重要 策划 地 注册地 业务性子 取得方式 直接 间接 CD(CANADA)IMPORTEXPORTIN 加拿大多 加拿大多伦多 贸易 100.000 － 投资设立 C. 伦多 美国芝加 CD（USA）INC. 美国芝加哥 贸易 100.000 － 投资设立 哥 建发（新加坡）商事有限公司 新加坡 新加坡 贸易 100.000 － 投资设立 同一控制下 昌富利(香港)贸易 有限公司 香港 香港 贸易 100.000 － 企业归并 昌富利（厦门）有限公司 厦门 厦门 贸易 － 100.000 投资设立 厦门建发矿业资源有限公司 厦门 厦门 贸易 － 100.000 投资设立 建发金属韩国株式会社 韩国 韩国 贸易 － 100.000 投资设立 CD MID DLEEAST DMCC 中东迪拜 中东迪拜 贸易 － 100.000 投资设立 厦门建发高科有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 厦门建发化工有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 厦门建发农产物 有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 厦门建发通商有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 厦门建发通讯有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 厦门世纪唯酷信息科技有限公 厦门 厦门 贸易 － 51.000 投资设立 司 厦门建发物产有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 厦门星原投资有限公司 厦门 厦门 投资业务 100.000 － 投资设立 易金联（厦门）信息服务有限公 厦门 厦门 信息技能 100.000 － 投资设立 司 天津金晨房地产开辟 有限责任 房地产开辟 开 非同一控制 天津 天津 100.000 － 公司 发与策划 下企业归并 厦门建发家居有限公司 厦门 厦门 家居贸易 － 70.000 投资设立 恒裕通有限公司 香港 香港 贸易 100.000 － 投资设立 厦门建发恒远文化发展有限公 厦门 厦门 文化投资 95.000 5.000 投资设立 司 厦门建益达有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 上海鹭益科技有限公司 上海 上海 技能 咨询 － 100.000 投资设立 福建德尔医疗实业有限公司 厦门 厦门 贸易 － 100.000 投资设立 深圳瑞益成科技有限公司 厦门 厦门 贸易 － 100.000 投资设立 福州建发医疗有限公司 福州 福州 贸易 － 100.000 投资设立 南昌圆益方科技有限公司 南昌 南昌 贸易 － 100.000 投资设立 湖南润益康医疗科技有限公司 长沙 长沙 贸易 － 65.000 投资设立 厦门建发原质料 贸易 有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 大连建发原质料 贸易 有限公司 大连 大连 贸易 － 100.000 投资设立 厦门建源食品供应链管理有限 投资设立 厦门 厦门 贸易 － 100.000 公司 厦门星原融资租赁有限公司 厦门 厦门 融资租赁业务 93.036 6.964 投资设立 天津信原融资租赁有限公司 天津 天津 融资租赁业务 － 100.000 投资设立 厦门建发物资有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 博兴县建发物资有限公司 滨州 滨州 贸易 － 100.000 投资设立 青岛建发物资有限公司 青岛 青岛 贸易 － 100.000 投资设立 天津建发物资有限公司 天津 天津 贸易 － 100.000 投资设立 南通建发钢材仓储有限公司 南通 南通 贸易 － 100.000 投资设立 聊都会 开辟 区建发仓储服务有 聊城 聊城 贸易 － 100.000 投资设立 限公司 上海建发物资钢材仓储有限公 上海 上海 贸易 － 100.000 投资设立 司 厦门建宇实业有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 厦门建发民生有限责任公司 厦门 厦门 贸易 － 100.000 投资设立 生产、贩卖 服 厦门建宇服饰有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 饰品 非同一控制 福建省船舶工业贸易 有限公司 福州 福州 贸易 51.000 － 下企业合 92 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例% 子公司名称 重要 策划 地 注册地 业务性子 取得方式 直接 间接 欧森莱德海事私家 有限公司 新加坡 新加坡 贸易 － 100.000 投资设立 同一控制下 厦门建发船舶贸易 有限公司 厦门 厦门 贸易 98.790 1.210 企业归并 洛克赛德海事有限公司 新加坡 新加坡 贸易 － 100.000 投资设立 FUJIAN SHIP BUILDING PTE.LTD. 新加坡 新加坡 贸易 － 100.000 投资设立 投资、船舶贸 香港建发海事有限公司 香港 香港 － 100.000 投资设立 易 建洋航运有限公司 维京群岛 维京群岛 航运 － 100.000 投资设立 香港建富海洋工程有限公司 香港 香港 船舶贸易 － 100.000 投资设立 香港建荣航运有限公司 香港 香港 融资租赁业务 － 100.000 投资设立 香港建盛航运有限公司 香港 香港 航运 － 100.000 投资设立 厦门建发晟茂有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 厦门晟茂有限责任公司 厦门 厦门 贸易 － 100.000 投资设立 厦门建发矿业有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 厦门盛隆资源有限公司 厦门 厦门 贸易 51.000 － 投资设立 厦门建发金属有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 沭阳建发钢材仓储有限公司 沭阳 沭阳 仓储装卸 － 100.000 投资设立 嘉兴建发钢材仓储有限公司 嘉兴 嘉兴 仓储装卸 － 100.000 投资设立 新余建发钢材仓储有限公司 新余 新余 新余 － 100.000 投资设立 厦门建发能源有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 万烽（厦门）能源有限公司 厦门 厦门 贸易 － 100.000 投资设立 厦门建发轻工有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 厦门裕合实业有限公司 厦门 厦门 贸易 － 100.000 投资设立 香港裕合通有限公司 香港 香港 贸易 － 100.000 投资设立 厦门建发生存 物产有限公司 厦门 厦门 贸易 － 100.000 投资设立 非同一控制 厦门建发航运有限公司 厦门 厦门 国内沿海航运 80.000 － 下企业归并 厦门建发恒驰金融信息技能 服 厦门 厦门 金融服务业 95.000 5.000 投资设立 务有限公司 厦门建发纸业有限公司 厦门 厦门 贸易 95.000 5.000 投资设立 北京建发纸张有限公司 北京 北京 贸易 － 100.000 投资设立 成都建发纸业有限公司 成都 成都 贸易 － 100.000 投资设立 广州建发纸业有限公司 广州 广州 贸易 － 100.000 投资设立 江苏建发纸业有限公司 江苏 江苏 贸易 － 100.000 投资设立 青岛建发纸业有限公司 青岛 青岛 贸易 － 100.000 投资设立 厦门新纸源电子商务有限公司 厦门 厦门 贸易 － 100.000 投资设立 厦门纸源工贸有限公司 厦门 厦门 贸易 － 100.000 投资设立 汕头建发纸业有限公司 汕头 汕头 贸易 － 100.000 投资设立 上海昌鹭源贸易 有限公司 上海 上海 贸易 － 100.000 投资设立 上海建发纸业有限公司 上海 上海 贸易 － 100.000 投资设立 深圳建发纸业有限公司 深圳 深圳 贸易 － 100.000 投资设立 沈阳建发纸业有限公司 沈阳 沈阳 贸易 － 100.000 投资设立 天津建发纸业有限公司 天津 天津 贸易 － 100.000 投资设立 武汉建发纸业有限公司 武汉 武汉 贸易 － 100.000 投资设立 香港纸源有限公司 香港 香港 贸易 － 100.000 投资设立 浙江建发纸业有限公司 浙江 浙江 贸易 － 100.000 投资设立 非同一控制 满洲里金发贸易 有限公司 满洲里 满洲里 贸易 － 100.000 下企业归并 非同一控制 郑州国通纸业有限公司 郑州 郑州 贸易 － 55.000 下企业归并 建发物流团体 有限公司 厦门 厦门 物流业务 95.000 5.000 投资设立 建发（福州）保税有限公司 福州 福州 物流服务业 － 100.000 投资设立 建发物流（广州）有限公司 广州 广州 仓储业 － 100.000 投资设立 贸易 、物流服 建发物流(青岛)有限公司 青岛 青岛 － 100.000 投资设立 务业 建发物流（上海）有限公司 上海 上海 物流 － 100.000 投资设立 93 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例% 子公司名称 重要 策划 地 注册地 业务性子 取得方式 直接 间接 建发物流（天津）实业有限责任 贸易 、物流服 天津 天津 － 100.000 投资设立 公司 务业 厦门建发保税储运有限责任公 厦门 厦门 物流服务业 － 100.000 投资设立 司 厦门建发保税物流有限责任公 厦门 厦门 物流服务业 － 100.000 投资设立 司 厦门建发报关行有限责任公司 厦门 厦门 物流服务业 － 100.000 投资设立 厦门建发仓储有限公司 厦门 厦门 物流服务业 － 100.000 投资设立 厦门建发国际货运署理 有限公 厦门 厦门 物流服务业 － 100.000 投资设立 司 厦门建发货柜有限公司 厦门 厦门 物流服务业 － 100.000 投资设立 贸易 、物流服 厦门建发琼浆 汇酒业有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 务业 厦门建发象屿保税区贸易 有限 厦门 厦门 贸易 业 － 100.000 投资设立 公司 上海建发国际货运署理 有限公 上海 上海 物流 － 100.000 投资设立 司 上海建发贸易 有限公司 上海 上海 贸易 － 100.000 投资设立 青岛建发国际货运署理 有限公 100.000 投资设立 青岛 青岛 物流服务业 － 司 天津建发国际货运署理 有限公 100.000 投资设立 天津 天津 物流服务业 － 司 厦门建发食品供应链有限公司 厦门 厦门 物流服务业 － 100.000 投资设立 深圳建发国际货运署理 有限公 100.000 投资设立 深圳 深圳 物流服务业 － 司 建发（上海）有限公司 上海 上海 贸易 97.500 2.500 投资设立 上海建发金属有限公司 上海 上海 贸易 － 100.000 投资设立 广州建发物资有限公司 广州 广州 贸易 － 100.000 投资设立 上海建发物资有限公司 上海 上海 贸易 － 100.000 投资设立 建发（北京）有限公司 北京 北京 贸易 5.000 95.000 投资设立 建发（成都）有限公司 成都 成都 贸易 5.000 95.000 投资设立 福州建发实业有限公司 福州 福州 贸易 5.000 95.000 投资设立 建发（广州）有限公司 广州 广州 贸易 5.000 95.000 投资设立 建发（青岛）有限公司 青岛 青岛 贸易 5.000 95.000 投资设立 建发（天津）有限公司 天津 天津 贸易 5.000 95.000 投资设立 建发（武汉）有限公司 武汉 武汉 贸易 5.000 95.000 投资设立 贸易 、物流服 建发物流（福州）有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 务业 泉州建发实业有限公司 泉州 泉州 贸易 5.000 95.000 投资设立 天津建源供应链管理有限公司 天津 天津 贸易 － 100.000 投资设立 厦门建发汽车有限公司 厦门 厦门 批发、 95.000 5.000 投资设立 福州建发汽车贩卖 服务有限公 汽车贸易 、服 福州 福州 － 100.000 投资设立 司 务 汽车贸易 、服 福州捷众汽车有限公司 福州 福州 － 60.000 投资设立 务 汽车贸易 、服 福州众驰汽车贩卖 有限公司 福州 福州 － 100.000 投资设立 务 汽车贸易 、服 昆明捷众汽车有限公司 昆明 昆明 － 100.000 投资设立 务 龙岩建发汽车贩卖 服务有限公 汽车贸易 、服 龙岩 龙岩 － 100.000 投资设立 司 务 汽车贸易 、服 南宁捷冠汽车有限公司 南宁 南宁 － 100.000 投资设立 务 汽车贸易 、服 泉州建发凯迪汽车有限公司 泉州 泉州 － 100.000 投资设立 务 94 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例% 子公司名称 重要 策划 地 注册地 业务性子 取得方式 直接 间接 泉州建发汽车贩卖 服务有限公 汽车贸易 、服 泉州 泉州 － 100.000 投资设立 司 务 汽车贸易 、服 泉州捷众汽车有限公司 泉州 泉州 － 60.000 投资设立 务 汽车贸易 、服 泉州众骋汽车有限公司 泉州 泉州 － 100.000 投资设立 务 汽车贸易 、服 厦门宾捷汽车有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 务 厦门捷路汽车贩卖 服务有限公 汽车贸易 、服 厦门 厦门 － 60.000 投资设立 司 务 汽车贸易 、服 厦门众泽汽车有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 务 汽车贸易 、服 莆田建发汽车有限公司 莆田 莆田 － 100.000 投资设立 务 汽车贸易 、服 泉州众泽汽车有限公司 泉州 泉州 － 100.000 投资设立 务 莆田市路德汽车贩卖 服务有限 汽车贸易 、服 非同一控制 莆田 莆田 － 100.000 公司 务 企业归并 厦门市海沧区建发汽车职业培 厦门 厦门 汽车培训 － 100.000 投资设立 训学校 厦门恒驰汇通融资租赁有限公 厦门 厦门 融资租赁业务 － 100.000 投资设立 司 汽车贸易 、服 厦门建发凯迪汽车有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 务 厦门建发汽车保险署理 有限公 厦门 厦门 保险署理 － 100.000 投资设立 司 厦门建发易手车贩卖 服务有限 厦门 厦门 贸易 － 100.000 投资设立 公司 游艇贸易 、服 厦门建发游艇有限公司 厦门 厦门 － 80.000 投资设立 务 旧机动车判定 厦门中准机动车评估有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 评估业务 汽车贸易 、服 厦门众驰汽车有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 务 汕头市众成汽车贩卖 服务有限 汽车贸易 、服 汕头 汕头 － 100.000 投资设立 公司 务 汽车贸易 、服 汕头市众驰汽车有限公司 汕头 汕头 － 100.000 投资设立 务 沈阳宾驰汽车贩卖 服务有限公 汽车贸易 、服 沈阳 沈阳 － 100.000 投资设立 司 务 沈阳宾捷汽车贩卖 服务有限公 汽车贸易 、服 沈阳 沈阳 － 100.000 投资设立 司 务 郑州宾驰汽车贩卖 服务有限公 汽车贸易 、服 郑州 郑州 － 100.000 投资设立 司 务 同一控制下 汽车贸易 、服 厦门二手车买卖 业务 市场有限公司 厦门 厦门 － 100.000 企业归并 务 汽车贸易 、服 同一控制下 厦门众骋汽车有限公司 厦门 厦门 － 100.000 务 企业归并 西安捷众汽车贩卖 服务有限公 汽车贸易 、服 同一控制下 西安 西安 － 100.000 司 务 企业归并 福州大邦通商汽车服务有限公 汽车贸易 、服 非同一控制 福州 福州 － 100.000 司 务 下企业归并 福州泰成致尊汽车服务有限公 汽车贸易 、服 非同一控制 福州 福州 － 100.000 司 务 下企业归并 泉州当代 汽车贩卖 服务有限公 汽车贸易 、服 非同一控制 泉州 泉州 － 100.000 司 务 下企业归并 95 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例% 子公司名称 重要 策划 地 注册地 业务性子 取得方式 直接 间接 厦门当代 通商汽车服务有限公 汽车贸易 、服 非同一控制 厦门 厦门 － 100.000 司 务 下企业归并 汽车贸易 、服 非同一控制 香港恒驰国际公司 香港 香港 － 100.000 务 下企业归并 中冠（泉州）科技实业发展有限 非同一控制 泉州 泉州 投资 － 100.000 公司 下企业归并 昆明东杰汽车贩卖 服务有限公 汽车贸易 、服 非同一控制 昆明 昆明 － 100.000 司 务 下企业归并 厦门建发国际酒业团体 有限公 贸易 、批发零 厦门 厦门 60.000 40.000 投资设立 司 售 贸易 、批发零 北京建发酒业有限公司 北京 北京 － 100.000 投资设立 售 贸易 、批发零 福州醇铭酒业有限公司 福州 福州 － 100.000 投资设立 售 贸易 、批发零 福州建发酒业有限公司 福州 福州 － 100.000 投资设立 售 贸易 、批发零 广州建发酒业有限公司 广州 广州 － 100.000 投资设立 售 贸易 、批发零 青岛建发酒业有限公司 青岛 青岛 － 100.000 投资设立 售 贸易 、批发零 杭州醇铭酒业有限公司 杭州 杭州 － 100.000 投资设立 售 贸易 、批发零 晋江建发酒业有限公司 晋江 晋江 － 100.000 投资设立 售 贸易 、批发零 泉州醇铭酒业有限公司 泉州 泉州 － 100.000 投资设立 售 贸易 、批发零 厦门醇铭酒业有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 售 贸易 、批发零 厦门醇醉酒庄有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 售 厦门建发酒业贩卖 管理有限公 贸易 、批发零 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 司 售 上海建发酒业贩卖 管理有限公 贸易 、批发零 上海 上海 － 100.000 投资设立 司 售 贸易 、批发零 上海建发酒业有限公司 上海 上海 － 100.000 投资设立 售 贸易 、批发零 深圳建发酒业有限公司 深圳 深圳 － 100.000 投资设立 售 贸易 、批发零 重庆建发酒业有限公司 重庆 重庆 － 100.000 投资设立 售 恒融（厦门）国际供应链有限公 贸易 、批发零 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 司 售 同一控制下 联发团体 有限公司 厦门 厦门 房地产开辟 95.000 － 企业归并 联发团体 武汉投资建立 有限公 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 司 武汉红莲海悦投资建立 有限公 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 司 武汉红莲湖国际旅游度假开辟 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 有限公司 武汉红莲湾生态旅游发展有限 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 武汉联楚房地产开辟 有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 武汉联鼎投资建立 有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 武汉联齐房地产开辟 有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 96 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例% 子公司名称 重要 策划 地 注册地 业务性子 取得方式 直接 间接 武汉联永房地产开辟 有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 武汉联越房地产开辟 有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 武汉怡景湾旅游发展有限公司 湖北鄂州 湖北鄂州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 厦联发有限公司 厦门 香港 贸易 － 100.000 投资设立 厦门丽轩旅店 厦门 厦门 旅店 业 － 100.000 投资设立 非同一控制 桂林联达置业有限公司 桂林 桂林 房地产开辟 － 100.000 下企业归并 厦门联欣泰投资有限公司 厦门 厦门 投资 － 100.000 投资设立 厦门联仪通有限公司 厦门 厦门 生产、贸易 － 100.000 投资设立 同一控制下 厦门联信诚有限公司 厦门 厦门 贸易 － 100.000 企业归并 物业租赁及管 厦门联发商置有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 理 物业租赁及管 厦门联发同安置业有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 理 厦门联发电子广场管理有限公 物业租赁及管 厦门 厦门 － 70.000 投资设立 司 理 厦门联发电子商城开辟 有限公 物业租赁及管 厦门 厦门 － 70.000 投资设立 司 理 桂林江与城房地产开辟 有限公 桂林 桂林 房地产开辟 － 51.000 投资设立 司 桂林鑫联泰房地产有限公司 桂林 桂林 房地产开辟 － 51.000 投资设立 联发团体 桂林联泰置业有限公 桂林 桂林 房地产开辟 － 100.000 投资设立 司 联发团体 天津联盛房地产开辟 天津 天津 房地产开辟 － 100.000 投资设立 有限公司 桂林联发盛泰物业服务有限公 非同一控制 桂林 桂林 物业管理 － 100.000 司 下企业归并 厦门联发（团体 ）房地产有限公 厦门 厦门 房地产开辟 － 100.000 投资设立 司 厦门联发（团体 ）物业服务有限 厦门 厦门 物业管理 － 100.000 投资设立 公司 广西联发呈辉房地产开辟 有限 南宁 南宁 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 联发团体 桂林联盛置业有限公 桂林 桂林 房地产开辟 － 100.000 投资设立 司 联发团体 桂林益联盛置业有限 桂林 桂林 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 联发团体 南昌联宏房地产开辟 南昌 南昌 房地产开辟 － 100.000 投资设立 有限公司 联发团体 厦门房产署理 有限公 厦门 厦门 贩卖 署理 业 － 100.000 投资设立 司 联发团体 天津房地产开辟 有限 天津 天津 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 联发团体 武汉房地产开辟 有限 武汉 武汉 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 联发团体 扬州房地产开辟 有限 扬州 扬州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 联发团体 重庆房地产开辟 有限 重庆 重庆 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 南昌联发置业有限公司 南昌 南昌 房地产开辟 － 100.000 投资设立 南宁联发置业有限公司 南宁 南宁 房地产开辟 － 100.000 投资设立 厦门金原融资包管 有限公司 厦门 厦门 包管 业 20.000 80.000 投资设立 非同一控制 重庆诚毅房地产开辟 有限公司 重庆 重庆 房地产开辟 － 80.000 下企业归并 非同一控制 漳州龙福房地产开辟 有限公司 漳州 漳州 房地产开辟 － 55.000 下企业归并 97 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例% 子公司名称 重要 策划 地 注册地 业务性子 取得方式 直接 间接 节能技能 推 非同一控制 厦门市博维科技有限公司 厦门 厦门 广、条约 能源 － 66.670 下企业归并 管理 信息体系 集成 服务、软件开 厦门丝柏科技有限公司 厦门 厦门 － 55.000 投资设立 发、数字内容 服务 物业管理、会 厦门湖里一九八一文创园运营 议及展览服 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 管理有限公司 务、文化艺术 活动 策划 厨具、家用金 属成品 及车用 非同一控制 厦门安联企业有限公司 厦门 厦门 零部件的开 － 100.000 下企业归并 发、计划 、生 产和贩卖 莆田联欣盛电商财产 园开辟 有 莆田 莆田 房地产开辟 － 80.000 投资设立 限公司 联发团体 天津联和房地产开辟 天津 天津 房地产开辟 － 100.000 投资设立 有限公司 重庆联金盛置业有限公司 重庆 重庆 房地产开辟 － 80.000 投资设立 同一控制下 南宁联泰房地产开辟 有限公司 南宁 南宁 房地产开辟 30.000 70.000 企业归并 莆田联欣泰置业有限公司 莆田 莆田 房地产开辟 － 100.000 投资设立 扬州联成置业有限公司 扬州 扬州 房地产开辟 － 80.000 投资设立 联发团体 南京房地产开辟 有限 南京 南京 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 联发团体 天津联创房地产开辟 天津 天津 房地产开辟 － 100.000 投资设立 有限公司 柳州联发置业有限公司 柳州 柳州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 非同一控制 江西洪都新府置业有限公司 南昌 南昌 房地产开辟 － 80.000 下企业归并 联发团体 赣州房地产开辟 有限 赣州 赣州 房地产开辟 － 100.000 投资设立 公司 非同一控制 赣州恒润房地产开辟 有限公司 赣州 赣州 房地产开辟 － 100.000 下企业归并 工程管理服 务；企业管理 厦门联发工程管理有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 咨询；电气设 备批发 厦门联客荟社区服务有限公司 厦门 厦门 零售业务 － 100.000 投资设立 联发-财通定增 1 号资产管理计 上海 上海 资产管理 － 100.000 投资设立 划 联发-财通新三板资产管理筹划 上海 上海 资产管理 － 100.000 投资设立 天津联蓟房地产开辟 有限公司 天津 天津 房地产开辟 － 100.000 投资设立 同一控制下 建发房地产团体 有限公司 厦门 厦门 房地产开辟 54.654 － 企业归并 厦门嘉御房地产开辟 有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门品传置业顾问有限公司 厦门 厦门 咨询服务 － 100.000 投资设立 厦门峰尚贸易 地产策划 管理有 厦门 厦门 咨询服务 － 100.000 投资设立 限公司 厦门兆信工程建立 管理有限公 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 司 厦门利源投资有限公司 厦门 厦门 投资管理 － 100.000 投资设立 利盈股权投资基金管理（厦门） 厦门 厦门 投资管理 － 100.000 投资设立 有限公司 98 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例% 子公司名称 重要 策划 地 注册地 业务性子 取得方式 直接 间接 厦门珑璟股权投资合资 企业（有 厦门 厦门 投资管理 － 100.000 投资设立 限合资 ） 福建兆福房地产有限公司 漳州 漳州 房地财产 － 75.000 投资设立 福建嘉祥房地产开辟 有限公司 福州 福州 房地财产 － 100.000 投资设立 福州长盛房地产开辟 有限公司 福州 福州 房地财产 － 100.000 投资设立 福建友顺房地产开辟 有限公司 福州 福州 房地财产 － 100.000 投资设立 建发房地产团体 福州有限公司 福州 福州 房地财产 － 100.000 投资设立 福州兆兴房地产开辟 有限公司 福州 福州 房地财产 － 100.000 投资设立 上海新湾景置业有限公司 上海 上海 房地财产 － 100.000 投资设立 成都建发置业有限公司 成都 成都 房地财产 49.000 51.000 投资设立 建阳嘉盛房地产有限公司 建阳 建阳 房地财产 － 100.000 投资设立 永安兆顺房地产有限公司 永安 永安 房地财产 － 100.000 投资设立 泉州利龙置业有限公司 泉州 泉州 房地财产 － 55.000 投资设立 兆益发展有限公司 香港 香港 投资管理 － 100.000 投资设立 益鸿国际有限公司 香港 香港 投资管理 － 100.000 投资设立 福建兆润房地产有限公司 漳州 漳州 房地财产 － 100.000 投资设立 天津联易房地产开辟 有限公司 天津 天津 房地产开辟 － 100.000 投资设立 建发房地产团体 成都有限公司 成都 成都 房地财产 － 100.000 投资设立 成都华翊龙房地产开辟 有限公 成都 成都 房地财产 － 100.000 投资设立 司 汇丰置业（石狮）有限公司 泉州 泉州 房地财产 － 100.000 投资设立 泉州建汇房地产开辟 有限公司 泉州 泉州 房地财产 － 52.000 投资设立 汇嘉（厦门）物业管理有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 80.000 投资设立 厦门峰道贸易 资产管理有限公 厦门 厦门 资产物业管理 － 100.000 投资设立 司 厦门嘉润房地产有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门兆蓉房地产开辟 有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 收购 厦门兆嘉置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门兆投房地产开辟 有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门兆盈置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门兆尚置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门禾山建立 发展有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 福建兆丰房地产有限公司 漳州 漳州 房地财产 － 100.000 投资设立 长沙兆盛房地产有限公司 长沙 长沙 房地财产 － 100.000 投资设立 苏州兆祥房地产开辟 有限公司 苏州 苏州 房地财产 － 100.000 投资设立 龙岩利泓房地产开辟 有限公司 龙岩 龙岩 房地财产 － 70.000 投资设立 龙岩利联房地产开辟 有限公司 龙岩 龙岩 房地财产 － 80.000 投资设立 建发房地产团体 上海有限公司 上海 上海 房地财产 － 100.000 投资设立 上海山溪地房地产开辟 有限公 上海 上海 房地财产 － 80.000 投资设立 司 上海中悦房地产开辟 有限公司 上海 上海 房地财产 － 90.000 投资设立 上海兆发房地产开辟 有限公司 上海 上海 房地财产 － 100.000 投资设立 苏州兆坤房地产开辟 有限公司 苏州 苏州 房地财产 － 100.000 投资设立 上海兆升房地产开辟 有限公司 上海 上海 房地财产 － 100.000 投资设立 怡故里 （厦门）物业管理有限公 厦门 厦门 物业管理 － 100.000 投资设立 司 长沙怡盛物业管理有限公司 长沙 长沙 物业管理 － 100.000 投资设立 上海怡祥物业管理有限公司 上海 上海 物业管理 － 100.000 投资设立 成都怡故里 物业管理有限公司 成都 成都 物业管理 － 100.000 投资设立 建发房地产团体 长沙有限公司 长沙 长沙 房地财产 － 100.000 投资设立 长沙兆发房地产有限公司 长沙 长沙 房地财产 － 100.000 投资设立 上海兆瑞投资发展有限公司 上海 上海 投资管理 － 100.000 投资设立 厦门兆鹭房地产开辟 有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门兆裕房地产开辟 有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 成都兆城房地产开辟 有限公司 成都 成都 房地财产 － 70.000 投资设立 福建兆翔房地产有限公司 漳州 漳州 房地财产 － 100.000 投资设立 99 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例% 子公司名称 重要 策划 地 注册地 业务性子 取得方式 直接 间接 福建龙城期间 广场策划 管理有 漳州 漳州 物业管理 － 100.000 投资设立 限公司 建阳兆阳房地产有限公司 建阳 建阳 房地财产 － 100.000 投资设立 南平悦城中心 贸易 管理有限公 南平 南平 物业管理 － 100.000 投资设立 司 益能国际有限公司 香港 香港 投资管理 － 100.000 投资设立 厦门在家怡居信息科技有限公 咨询服务、零 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 司 售 成都峰尚睿诚贸易 管理有限公 成都 成都 咨询服务 － 100.000 投资设立 司 福建兆和房地产有限公司 漳州 漳州 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门品置投资有限公司 厦门 厦门 投资管理 － 100.000 投资设立 厦门利承企业管理有限公司 厦门 厦门 投资管理 － 100.000 投资设立 厦门建呈房地产开辟 有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门建汇房地产开辟 有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 连江兆润房地产开辟 有限公司 连江 连江 房地财产 － 78.000 投资设立 建发房地产团体 合肥有限公司 合肥 合肥 房地财产 － 100.000 投资设立 非同一控制 建瓯发云房地产有限公司 建瓯 建瓯 房地财产 － 75.000 下企业归并 建发房地产团体 南京有限公司 南京 南京 房地财产 － 100.000 投资设立 南京嘉珑房地产投资有限公司 南京 南京 房地财产 － 60.000 投资设立 嘉昱（香港）有限公司 香港 香港 投资管理 － 100.000 投资设立 建发房地产团体 深圳有限公司 深圳 深圳 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门建珑房地产开辟 有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门建瑞房地产开辟 有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 长沙兆禧房地产有限公司 长沙 长沙 房地财产 － 100.000 投资设立 广州建信小额贷款有限公司 广州 广州 金融保险行业 － 70.000 投资设立 建发房地产团体 杭州置业有限 杭州 杭州 房地财产 － 100.000 投资设立 公司 厦门市品传珑置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传阔置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传君置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传鉴置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传慧置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传鸿置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传衡置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传恒置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传浩置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传豪置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传行置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传贵置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传冠置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传格置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传富置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传锋置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传凡置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传发置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传蒂置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传第置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传德置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传道置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传聪置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传博置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传斌置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传彬置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传清置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传致置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 100 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例% 子公司名称 重要 策划 地 注册地 业务性子 取得方式 直接 间接 厦门市品传质置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传正置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传臻置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传甄置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传兆置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传泽置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传韵置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传悦置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传全置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传裕置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传御置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传昱置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传瑜置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传愉置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传优置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传毅置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传逸置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传益置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传轶置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传艺置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传颐置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传怡置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传耀置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传阳置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传雅置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传轩置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传旭置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传秀置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传兴置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传信置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传鑫置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传新置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传贤置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传玺置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传文置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传维置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传威置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传腾置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品歌颂 置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传墅置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传舒置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传仕置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传盛置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传胜置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传圣置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传升置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传尚置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传上置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传善置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传森置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传睿置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传瑞置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传锐置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传蕊置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传嵘置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传铨置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传强置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 101 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例% 子公司名称 重要 策划 地 注册地 业务性子 取得方式 直接 间接 厦门市品传目置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传茗置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传明置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传美置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传露置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传璐置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传禄置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传隆置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传灵置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传乐置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传蓝置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传兰置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传科置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传骏置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传精置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传晶置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传京置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传杰置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传江置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传建置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传佳置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传极置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传汇置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传晖置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传华置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传宏置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传和置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传驰置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传城置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传凌置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传呈置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 厦门市品传昌置业有限公司 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 福州北纬 25 度项目 福州 福州 房地财产 － 51.000 投资设立 深圳龙湖山庄项目 深圳 深圳 房地财产 － 55.000 投资设立 非同一控制 Global Touch Holdings Limited 香港 BVI 投资 － 100.000 下企业归并 非同一控制 New Merit Holdings Limited 香港 BVI 投资 － 100.000 下企业归并 非同一控制 宝石置业有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 下企业归并 房地产开辟 及 非同一控制 广西南宁百益商贸有限公司 南宁 南宁 － 87.520 物业租赁 下企业归并 广西南宁利柏商务服务有限公 非同一控制 南宁 南宁 投资 － 100.000 司 下企业归并 非同一控制 利百（荷兰）有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 下企业归并 投资及物业租 非同一控制 利百控股有限公司 香港 香港 － 100.000 赁 下企业归并 物业租赁及管 非同一控制 南宁金裕丰物业服务有限公司 南宁 南宁 － 98.770 理 下企业合 南宁威特斯房地产开辟 投资有 非同一控制 南宁 南宁 房地财产 － 93.840 限公司 下企业合 非同一控制 南宁裕丰房地产开辟 有限公司 南宁 南宁 房地财产 － 93.840 下企业合 泉州兆悦置业有限公司 泉州 泉州 房地财产 － 40.000 投资设立 102 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例% 子公司名称 重要 策划 地 注册地 业务性子 取得方式 直接 间接 房地财产 、投 厦门益悦置业有限公司 厦门 厦门 － 100.000 投资设立 资 软件开辟 业 厦门兆慧网络科技有限公司 厦门 厦门 务、贩卖 软件 － 100.000 投资设立 硬件 房地产的开辟 长沙兆悦房地产有限公司 长沙 长沙 － 100.000 投资设立 策划 益悦（香港)有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 建发国际发展团体 有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 建发国际控股团体 有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 厦门兆诚工程建立 管理有限公 厦门 厦门 房地财产 － 100.000 投资设立 司 上海兆昱资产管理有限公司 上海 上海 资产管理 － 55.000 投资设立 厦门益睿投资管理有限公司 厦门 厦门 资产管理 － 100.000 投资设立 厦门利融投资管理有限公司 厦门 厦门 资产管理 － 100.000 投资设立 上海兆祥贸易 策划 管理有限公 上海 上海 贸易 项目管理 － 100.000 投资设立 司 上海兆屹企业管理有限公司 上海 上海 资产管理 － 85.000 投资设立 房地产的开辟 非同一控制 福建兆嘉房地产有限公司 漳州 漳州 － 60.000 策划 下企业归并 房地产的开辟 非同一控制 漳州泛华实业有限公司 漳州 漳州 － 60.000 策划 下企业归并 非同一控制 建发国际投资团体 有限公司 香港 香港 投资管理 － 50.340 下企业归并 利驰(香港)有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 利杰(香港)有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 LiChiInternationalLimited 香港 BVI 投资 － 100.000 投资设立 LeeJieInternationalLimited 香港 BVI 投资 － 100.000 投资设立 教诲 行业；房 泉州利龙教诲 投资有限公司 泉州 泉州 － 100.000 投资设立 地产开辟 策划 建发置业（香港）团体 有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 建发国际控股团体 有限公司 香港 香港 投资 － 100.000 投资设立 厦门云都都会 综合体股权投资 厦门 厦门 投资管理 － 2.00 投资设立 合资 企业（有限合资 ） 厦门稳泓股权投资合资 企业（有 厦门 厦门 投资管理 － 2.50 投资设立 合资 ） 澳大 利亚 CDMA Australia Pty Ltd 澳大利亚 新南 威尔 房地产开辟 － 60.000 新设创建 士州 澳大 利亚 LFMA Pty Ltd 澳大利亚 新南 威尔 房地产开辟 － 60.000 新设创建 士州 阐明 1：福州北纬 25 度项目由本团体 控制，该项目系建发房产与天然 人欧启建和杨燕山 相助 开辟 的房地产项目。根据协议，建发房产享有项目 51%收益权，并通过主导项目管 理、贩卖 管理、财务 管理利用 控制权。 阐明 2：深圳龙湖山庄项目由建发房产控制，该项目系建发房产与深圳市粤商投资有限 公司和深圳市天泽资产管理有限公司相助 开辟 的房地产项目。根据协议，建发房产享有 项目 55%收益权，并通过主导项目管理、贩卖 管理、财务 管理利用 控制权。 阐明 3：建发房产期末持有厦门云都都会 综合体股权投资合资 企业（有限合资 ）、厦门稳 泓股权投资合资 企业（有限合资 ）、泉州兆悦置业有限公司的股权比例小于 50%，由于 本团体 对着实 施控制，故将其纳入归并 范围。 103 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） （2）紧张 的非全资子公司 本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股东权 子公司名称 少数股东持股比例% 股东的损益 告分派的股利 益余额 建发房产 45.346 998,411,498.08 374,415,649.57 9,290,807,274.77 联发团体 5.00 101,493,781.89 34,600,000.00 1,693,266,904.86 （3）紧张 非全资子公司的重要 财务 信息 期末数 子公司名称 活动 资产 非活动 资产 资产合计 活动 负债 非活动 负债 负债合计 建发房产 47,451,739,670.27 10,753,710,536.99 58,205,450,207.26 26,308,836,516.50 16,893,205,586.60 43,202,042,103.10 联发团体 28,414,578,370.97 4,102,656,153.55 32,517,234,524.52 13,078,929,753.82 11,574,651,267.75 24,653,581,021.57 续（1）： 子公司名 期初数 称 活动 资产 非活动 资产 资产合计 活动 负债 非活动 负债 负债合计 建发房产 40,172,807,864.26 6,304,886,754.34 46,477,694,618.60 23,430,550,140.37 11,219,795,571.96 34,650,345,712.33 联发团体 22,083,930,531.96 3,279,653,571.98 25,363,584,103.94 11,845,252,037.73 7,404,874,778.66 19,250,126,816.39 续（2）： 本期发生额 子公司名称 业务 收入 净利润 综合收益总额 策划 活动 现金流量 建发房产 20,413,906,019.54 2,065,822,384.10 2,052,760,131.65 -1,525,693,134.61 联发团体 11,172,736,153.71 1,005,989,053.81 1,010,242,500.40 -343,045,616.25 续（3）： 上期发生额 子公司名称 业务 收入 净利润 综合收益总额 策划 活动 现金流量 建发房产 14,305,910,499.23 1,850,061,106.83 1,856,743,427.83 3,797,075,716.38 联发团体 9,094,238,640.78 864,542,378.05 862,127,376.26 608,464,885.88 （4）在子公司的全部 者权益份额发生变革 且仍控制子公司的买卖 业务 本团体 在子公司的全部 者权益份额发生变革 且仍控制子公司的买卖 业务 对归属于母公司所 有者权益和少数股东权益的影响金额详见本附注五、44 及本附注五、48。 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）合营企业或联营企业 持股比例(%) 对合营企业或联营 重要 策划 合营企业或联营企业名称 注册地 业务性子 企业投资的管帐 处 地 直接 间接 理方法 ①合营企业 澳晟（天津）矿业有限公司 天津 天津 收支 口贸易 － 50.00 权益法 104 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例(%) 对合营企业或联营 重要 策划 合营企业或联营企业名称 注册地 业务性子 企业投资的管帐 处 地 直接 间接 理方法 ②联营企业 厦门紫金铜冠投资发展有限 矿业投资、矿产物 贩卖 及 厦门 厦门 20.00 － 权益法 公司 各类商品收支 口贸易 竹浆、木浆等纸成品 的生 四川永丰浆纸股份有限公司 乐山 乐山 40.00 － 权益法 产和贩卖 各类船舶、海洋石油工业 厦门船舶重工股份有限公司 厦门 厦门 20.00 － 权益法 装备制造安装；船舶补缀 船埠 建立 、船埠 和其他港 厦门当代 船埠 有限公司 厦门 厦门 口办法 策划 、港口装卸仓 25.00 12.50 权益法 储策划 福建省福船劳务技能 服务有 福州 福州 补缀 修配劳务 － 20.00 权益法 限公司 厦门亚泰鑫贸易 有限公司 厦门 厦门 贸易 － 49.00 权益法 软件开辟 ；盘算 机、软件 及辅助装备 批发；通讯及 和易通(厦门)信息科技有限 厦门 厦门 广播电视装备 批发；其他 － 40.00 权益法 公司 机器 装备 及电子产物 批 发；信息体系 集成服务等 软件开辟 ；互联网贩卖 ； 福建皮皮车电子商务有限公 互联网接入及相干 服务 厦门 厦门 － 30.00 权益法 司 （不含网吧）；信息体系 集成服务等 厦门卡行天下供应链管理有 厦门 厦门 供应链管理服务 － 25.00 权益法 限公司 钢板切割加工；玄色 金属 质料 、钢材及压延产物 、 唐山市厦发佳源钢铁精密 加 建材批发、零售；仓储服 唐山 唐山 － 35.00 权益法 工有限公司 务；货品 收支 口业务；汽 车仪器仪表制造；精密 仪 器制造 研制、生产和贩卖 继电 器、低压电器、打仗 器、 宏发科技股份有限公司 厦门 厦门 － 13.78 权益法 主动 化装备 及相干 的电 子元器件和组件 重庆融联盛房地产开辟 有限 重庆 重庆 房地产开辟 － 30.00 权益法 公司 厦门华联电子有限公司 厦门 厦门 LED、遥控器生产 － 34.49 权益法 投资、投资管理、商务信 厦门联宏泰投资有限公司 厦门 厦门 － 40.00 权益法 息咨询 福建联梁盛房地产开辟 有限 房地产开辟 、策划 、物业 南安 南安 － 49.00 权益法 公司 管理、构筑 质料 购销 厦门鼓浪屿投资发展有限公 投资、投资管理、资产管 厦门 厦门 － 20.00 权益法 司 理 厦门光辉 装修工程有限公司 厦门 厦门 装修业 － 25.00 权益法 投资管理、企业管理咨 厦门蓝城联发投资管理有限 询、投资管理咨询、工程 厦门 厦门 － 30.00 权益法 公司 管理服务、房地产开辟 经 营、物业管理 105 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 持股比例(%) 对合营企业或联营 重要 策划 合营企业或联营企业名称 注册地 业务性子 企业投资的管帐 处 地 直接 间接 理方法 南昌万湖房地产开辟 有限公 南昌 南昌 房地产开辟 、策划 － 30.00 权益法 司 厦门建发优客会网络科技有 厦门 厦门 互联网服务 20.00 40.00 权益法 限公司 厦门禹联泰房地产开辟 有限 厦门 厦门 房地产开辟 － 49.00 权益法 公司 杭州绿城凤起置业有限公司 杭州 杭州 房地财产 － 30.00 权益法 上海兆承房地产开辟 有限公 上海 上海 房地财产 － 40.53 权益法 司 厦门建发星汇电竞体育财产 厦门 厦门 体育文化业 － 20.00 权益法 有限公司 上海众承房地产开辟 有限公 上海 上海 房地财产 － 37.50 权益法 司 British British J-BridgeInvestmentCo.,Ltd Virgin Virgin Investment holding － 50.00 权益法 Islands Islands 阐明 1：联发团体 持有宏发科技 13.78%股权，由于联发团体 在宏发科技董事会中拥有 1 个席位，故联发团体 对宏发科技具有庞大 影响。 阐明 2：建发汽车本期已处理 对皮皮车的投资。 （2）紧张 联营企业的重要 财务 信息 宏发科技 上海兆承 紫金铜冠 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 活动 资产 3,608,024,642.17 3,104,338,340.25 4,224,602,454.05 － 47,968,846.55 3,928,018.95 非活动 资产 2,889,678,424.24 2,291,281,046.56 26,148,423.22 － 1,664,806,267.82 1,664,922,282.66 资产合计 6,497,703,066.41 5,395,619,386.81 4,250,750,877.27 － 1,712,775,114.37 1,668,850,301.61 活动 负债 1,875,386,558.84 1,420,321,053.00 2,828,737,467.14 － 476,927,775.83 394,737,430.11 非活动 负债 86,631,462.46 66,727,237.08 － － 9,220,901.81 26,486,625.62 负债合计 1,962,018,021.30 1,487,048,290.08 2,828,737,467.14 － 486,148,677.64 421,224,055.73 净资产 4,535,685,045.11 3,908,571,096.73 1,422,013,410.13 － 1,226,626,436.73 1,247,626,245.88 此中 ：少数股 1,139,577,685.24 991,440,821.07 － － 118,376,766.34 东权益 － 归属于母公 司的全部 制 3,396,107,359.87 2,917,130,275.66 － － － 1,129,249,479.54 权益 按持股比例 盘算 的净资 467,983,594.19 429,693,289.60 576,342,035.13 － 245,325,287.32 225,849,895.90 产份额 调解 事项 － － － － － － 此中 ：商誉 － － － － － － 未实现内部 － － － － － － 买卖 业务 损益 减值预备 － － － － － － 其他 － － － － － － 106 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 宏发科技 上海兆承 紫金铜冠 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 对联营企业 权益投资的 615,004,558.36 509,831,847.00 568,392,035.13 － 245,325,287.32 225,849,895.90 账面代价 存在公开报 价的权益投 2,342,120,808.38 2,342,158,550.41 － － － － 资的公允价 值 续： 宏发科技 上海兆承 紫金铜冠 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 业务 收入 5,082,758,567.76 4,247,837,787.48 － － － － 净利润 811,023,323.08 660,206,799.57 -77,986,589.87 － 5,569,627.30 -8,145,698.58 停止 策划 的净利润 － － － － － － 其他综合收益 -387,027.32 13,123,678.77 － － － 17,665,339.21 综合收益总额 810,636,295.76 673,330,478.34 -77,986,589.87 － 5,569,627.30 9,519,640.63 企业本期收到 的来自联营企 16,664,176.20 23,507,780.70 － － － － 业的股利 （4）其他不紧张 合营企业和联营企业的汇总财务 信息 项 目 期末数/本期发生额 期初数/上期发生额 联营企业： 投资账面代价 合计 1,060,024,743.77 473,694,642.70 下列各项按持股比例盘算 的合计数 净利润 6,018,262.42 29,199,227.49 其他综合收益 － -51,927.51 综合收益总额 6,018,262.42 29,147,299.98 八、金融工具风险管理 本团体 各项金融工具的具体 环境 已于相干 附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以 及本团体 为低落 这些风险所采取 的风险管理政策如下所述。本团体 管理层对这些风险敞 口举行 管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标 和政策 本团体 从事风险管理的目标 是在风险和收益之间取得得当 的均衡 ，力图 低落 金融风险对 本团体 财务 业绩的倒霉 影响。基于该风险管理目标 ，本团体 已订定 风险管理政策以辨别 和分析本团体 所面对 的风险，设定得当 的风险可担当 程度 并计划 相应的内部控制程序， 以监控本团体 的风险程度 。本团体 会定期审视 这些风险管理政策及有关内部控制体系 ， 以顺应 市场环境 或本团体 策划 活动 的改变。本团体 的内部审计部分 也定期或随机查抄 内 部控制体系 的实行 是否符合风险管理政策。 107 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 本团体 的金融工具导致的重要 风险是名誉 风险、活动 性风险、市场风险（包罗 利率风险、 汇率风险和商品代价 风险/权益工具代价 风险）。 （1）名誉 风险 名誉 风险，是指买卖 业务 对手方未能推行 条约 任务 而导致本团体 产生财务 丧失 的风险。 本团体 对名誉 风险按组合分类举行 管理。名誉 风险重要 产生于银行存款、衍生金融工具 和应收款子 等。 本团体 银行存款和衍生金融工具的买卖 业务 对手方是荣誉 精良 并拥有较高名誉 评级的银行， 本团体 预期银行存款和衍生金融工具不存在庞大 的名誉 风险。 对于应收款子 ，本团体 设定相干 政策以控制名誉 风险敞口。本团体 基于对债务人的财务 状态 、外部评级、从第三方获取包管 的大概 性、名誉 记录 及别的 因素诸如如今 市场状态 等评估债务人的名誉 资质并设置相应欠款额度与名誉 限期 。本团体 会定期对债务人名誉 记录 举行 监控，对于名誉 记录 不良的债务人，本团体 会采取 书面催款、收缩 名誉 期或取 消名誉 期等方式，以确保本团体 的团体 名誉 风险在可控的范围内。 本团体 所遭受 的最大名誉 风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本团体 没 有提供任何其他大概 令本团体 遭受 名誉 风险的包管 。 本团体 应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本团体 应收账款总额的 9.55% （2015 年：8.63%）；本团体 其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本团体 其他应收款总额的 66.28%（2015 年：29.56%）。 （2）活动 性风险 活动 性风险，是指本团体 在推行 以交付现金或其他金融资产的方式结算的任务 时发生资 金短缺的风险。 管理活动 风险时，本团体 保持管理层以为 充实 的现金及现金等价物，并对其举行 监控， 以满意 本团体 策划 必要 ，并低落 现金流量颠簸 的影响。本团体 管理层对银行乞贷 的利用 环境 举行 监控并确保服从 乞贷 协议。同时从重要 金融机构得到 提供充足 备用资金的答应 ， 以满意 短期和长期 的资金需求。 本团体 通过策划 业务产生的资金及银行及其他乞贷 来筹措营运资金。于 2016 年 12 月 31 日，本团体 尚未利用 的银行乞贷 额度为人民币 5,263,545.00 万元。 期末本团体 持有的金融负债和表外包管 项目按未折现剩余条约 现金流量的到期限期 分 析如下（单位 ：人民币万元）： 期末数 项目 六个月至一 一年至五年 六个月以内 五年以上 合计 年以内 以内 金融负债： 短期乞贷 278,969.63 25,442.64 － － 304,412.27 应付单子 677,093.89 14,412.35 － － 691,506.24 108 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 期末数 项目 六个月至一 一年至五年 六个月以内 五年以上 合计 年以内 以内 应付账款 791,808.81 107,137.42 49,490.15 54,643.05 1,003,079.43 应付利钱 16,635.34 5,986.44 － － 22,621.78 应付股利 － 9,220.88 － － 9,220.88 其他应付款 415,852.66 34,536.08 68,063.17 169,646.04 688,097.95 一年内到期的 105,533.60 359,294.27 － － 464,827.87 非活动 负债 其他活动 负债 252,211.56 － － 6,187.96 258,399.52 长期 乞贷 － － 1,559,869.57 153,648.60 1,713,518.17 应付债券 － － 940,361.76 99,367.81 1,039,729.57 长期 应付款 － － 76,278.12 － 76,278.12 合计 2,538,105.49 556,030.08 2,694,062.77 483,493.46 6,271,691.80 期初本团体 持有的金融负债和表外包管 项目按未折现剩余条约 现金流量的到期限期 分 析如下（单位 ：人民币万元）： 期初数 项目 六个月至一 一年至五年 六个月以内 五年以上 合计 年以内 以内 金融负债： 短期乞贷 157,663.75 40,374.90 － － 198,038.65 应付单子 487,852.84 1,155.00 － － 489,007.84 应付账款 666,154.43 32,920.96 11,380.99 － 710,456.38 应付利钱 15,059.32 41.64 － － 15,100.96 其他应付款 485,237.49 94,798.47 70,605.20 29,557.33 680,198.49 一年内到期的 135,048.28 212,313.32 － － 347,361.60 非活动 负债 其他活动 负债 202,014.95 － － 6,773.14 208,788.09 长期 乞贷 － － 1,323,794.63 89,931.42 1,413,726.05 应付债券 － － 238,408.21 99,261.24 337,669.45 长期 应付款 － － 96,273.38 － 96,273.38 合计 2,149,031.06 381,604.29 1,740,462.41 225,523.13 4,496,620.89 上表中披露的金融负债金额为未经折现的条约 现金流量，因而大概 与资产负债表中的账 面金额有所差别 。 已签订 的包管 条约 最大包管 金额并不代表即将付出 的金额。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允代价 或将来 现金流量因市场代价 变动 而发生 颠簸 的风险，包罗 利率风险、汇率风险和其他代价 风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允代价 或将来 现金流量因市场利率变动 而发生颠簸 的风险。 109 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款答应 ）。 本团体 的利率风险重要 产生于长期 银行乞贷 及应付债券等长期 带息债务。浮动利率的金 融负债使本团体 面对 现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本团体 面对 公允代价 利 率风险。本团体 根据当时 的市场环境 来决定固定利率及浮动利率条约 的相对比例，并通 过定期审视 与监察维持得当 的固定和浮动利率工具组合。本团体 期末乞贷 重要 为固定利 率乞贷 。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允代价 或将来 现金流量因外汇汇率变动 而发生颠簸 的风险。 汇率风险可源于以记账本位币之外的外币举行 计价的金融工具。 本团体 的重要 策划 位于中国境内，重要 业务以人民币结算。但本团体 已确认的外币资产 和负债及将来 的外币买卖 业务 依然存在外汇风险。 本团体 期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目解释 其他之外币货币 性项 目阐明 。 2、资源 管理 本团体 资源 管理政策的目标 是为了保障本团体 可以或许 连续 策划 ，从而为股东提供回报，并 使其他长处 相干 者获益，同时维持最佳的资源 布局 以低落 资源 本钱 。 为了维持或调解 资源 布局 ，本团体 大概 会调解 付出 给股东的股利金额、向股东返还资源 、 发行新股或出售资产以减低债务。 本团体 以资产负债率（即总负债除以总资产）为底子 对资源 布局 举行 监控。于 2016 年 12 月 31 日，本团体 的资产负债率为 74.19%（2015 年 12 月 31 日：73.18%）。 九、公允代价 按照在公允代价 计量中对计量团体 具有庞大 意义的最低条理 的输入值，公允代价 条理 可 分为： 第一条理 ：雷同 资产或负债在活泼 市场中的报价（未经调解 的）。 第二条理 ：直接（即代价 ）或间接（即从代价 推导出）地利用 除第一条理 中的资产或负 债的市场报价之外的可观察输入值。 第三条理 ：资产或负债利用 了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 （1）以公允代价 计量的项目和金额 于2016年12月31日，以公允代价 计量的资产及负债按上述三个条理 列示如下： 第一条理 公允 第二条理 公允 第三条理 公允 项目 合计 代价 计量 代价 计量 代价 计量 一、连续 的公允代价 计量 （一）以公允代价 计量且 其变动 计入当期损益的 金融资产 买卖 业务 性金融资产 （1）权益工具投资 141,136,574.46 141,136,574.46 110 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 第一条理 公允 第二条理 公允 第三条理 公允 项目 合计 代价 计量 代价 计量 代价 计量 （2）衍生金融资产 8,315,910.00 17,159,791.27 25,475,701.27 （3）其他 - （二）可供出售金融资产 - （1）权益工具投资 558,403,878.40 558,403,878.40 （2）债务工具投资 - （三）投资性房地产 - 此中 ：出租的构筑 物 - 连续 以公允代价 计量的 707,856,362.86 17,159,791.27 - 725,016,154.13 资产总额 （四）以公允代价 计量且 其变动 计入当期损益的 金融负债 买卖 业务 性金融负债 （1）贵金属租赁 （2）衍生金融负债 24,199,050.00 355,039.72 24,554,089.72 连续 以公允代价 计量的 24,199,050.00 355,039.72 24,554,089.72 负债总额 二、非连续 的公允代价 计 量 非同一控制下的企业合 并中取得的被购买方各 894,054,393.66 894,054,393.66 项可辨认资产 非连续 以公允代价 计量 894,054,393.66 894,054,393.66 的资产总额 非同一控制下的企业合 并中取得的被购买方各 398,108,096.24 398,108,096.24 项可辨认负债 非连续 以公允代价 计量 398,108,096.24 398,108,096.24 的负责总额 本团体 的金融资产及金融负债的公允代价 计量未发生第一条理 和第二条理 之间的转换， 亦无转入或转出第三条理 的环境 。 对于在活泼 市场上买卖 业务 的金融工具，本团体 以其活泼 市场报价确定其公允代价 ；对于不 在活泼 市场上买卖 业务 的金融工具，本团体 采取 估值技能 确定其公允代价 。所利用 的估值模 型重要 为现金流量折现模子 和市场可比公司模子 等。估值技能 的输入值重要 包罗 无风险 利率、基准利率、汇率、名誉 点差、活动 性溢价、缺乏活动 性折价等。 （2）不以公允代价 计量但披露其公允代价 的项目和金额 本团体 以摊余本钱 计量的金融资产和金融负借主 要包罗 ：货币 资金、应收单子 、应收账 款、其他应收款、短期乞贷 、应付单子 、应付账款、其他应付款、一年内到期的非活动 负债、长期 应付款、长期 乞贷 和应付债券等。 111 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 长期 应收款、固定利率的长期 乞贷 以及不存在活泼 市场的应付债券，以条约 规定的将来 现金流量按照市场上具有可比名誉 品级 并在雷同 条件下提供险些 雷同 现金流量的市场 收益率举行 折现后的现值确定其公允代价 ，属于第二条理 。 不以公允代价 计量的金融资产和金融负债的账面代价 与公允代价 相差较小。 十、关联方及关联买卖 业务 1、本公司的母公司环境 母公司对本公 母公司 注册资源 (万 母公司对本公 注册地 业务性子 司表决权比 名称 元) 司持股比例% 例% 厦门建发集 厦门 综合性投资 500,000.00 45.89 45.89 团有限公司 本公司终极 控制方是：厦门市国有资产监督 管理委员会。 陈诉 期内，母公司注册资源 变革 环境 为（单位 ：万元）： 期初数 本期增长 本期镌汰 期末数 450,000.00 50,000.00 — 500,000.00 2、本公司的子公司环境 子公司环境 详见附注七、1。 3、本团体 的合营企业和联营企业环境 合营和联营企业环境 详见附注七、2。 4、本团体 的其他关联方环境 关联方名称 与本公司关系 厦门国际会展中心 有限公司 控股股东控制的法人 厦门国际集会 会议 中心 有限公司 控股股东控制的法人 厦门国际会展控股有限公司 控股股东控制的法人 厦门国际会展旅店 有限公司 控股股东控制的法人 厦门会展金泓信展览有限公司 控股股东控制的法人 厦门建发国际观光 社团体 有限公司 控股股东具有庞大 影响的法人 厦门建发旅游团体 股份有限公司 控股股东控制的法人 厦门新怡旅店 有限公司 控股股东控制的法人 武夷山大红袍山庄旅店 有限公司 控股股东控制的法人 武夷山悦华旅店 有限公司 控股股东控制的法人 福州悦华旅店 有限公司 控股股东控制的法人 泉州悦华旅店 有限公司 控股股东控制的法人 厦门海悦山庄旅店 有限公司 控股股东控制的法人 112 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 关联方名称 与本公司关系 厦门悦华旅店 控股股东控制的法人 厦门颐豪旅店 有限公司 控股股东控制的法人 厦门航空有限公司 控股股东具有庞大 影响的法人 成都建发国际观光 社有限公司 控股股东具有庞大 影响的法人 福建西宾旅店 有限公司 控股股东控制的法人 君龙人寿保险有限公司 控股股东具有庞大 影响的法人 龙岩建发国际观光 社有限公司 控股股东具有庞大 影响的法人 厦门国际集会 会议 中心 旅店 有限公司 控股股东控制的法人 厦门海沧国际观光 社有限公司 控股股东具有庞大 影响的法人 厦门华亿传媒团体 股份有限公司 控股股东具有庞大 影响的法人 厦门华益工贸有限公司 控股股东控制的法人 厦门厦宾旅店 有限公司 控股股东控制的法人 联发团体 联营企业厦门联宏泰投资 中冶置业（福建）有限公司 有限公司全资子公司 成都建发国际观光 社有限公司 控股股东具有庞大 影响的法人 董事、监事、司理 、财务 总监及董事会秘书 关键管理职员 5、关联买卖 业务 环境 （1）关联采购与贩卖 环境 ①采购商品、担当 劳务 关联方 关联买卖 业务 内容 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 厦门光辉 装修工程有限公司 房地产开辟 业务 4,969.77 4,841.60 厦门航空有限公司 供应链运业务 务 1,183.73 993.28 厦门当代 船埠 有限公司 供应链运业务 务 529.54 302.56 四川永丰浆纸股份有限公司 供应链运业务 务 53,778.63 55,947.60 和易通(厦门)信息科技有限公司 供应链运业务 务 793.71 279.49 福建西宾旅店 有限公司 供应链运业务 务 1.74 12.14 成都建发国际观光 社有限公司 供应链运业务 务 － 5.15 福州悦华旅店 有限公司 供应链运业务 务 － 0.46 龙岩建发国际观光 社有限公司 供应链运业务 务 0.91 － 泉州悦华旅店 有限公司 供应链运业务 务 1.05 0.69 厦门国际集会 会议 中心 旅店 有限公司 供应链运业务 务 64.28 33.82 厦门国际会展旅店 有限公司 供应链运业务 务 18.98 43.42 厦门海沧国际观光 社有限公司 供应链运业务 务 0.23 0.52 厦门海悦山庄旅店 有限公司 供应链运业务 务 29.48 34.31 厦门华联电子有限公司 供应链运业务 务 579.09 － 厦门光辉 装修工程有限公司 供应链运业务 务 45.63 － 厦门建发国际观光 社团体 有限公 供应链运业务 务 593.75 644.39 司 厦门厦宾旅店 有限公司 供应链运业务 务 6.99 8.94 113 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 关联方 关联买卖 业务 内容 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 厦门颐豪旅店 有限公司 供应链运业务 务 3.57 7.25 厦门悦华旅店 供应链运业务 务 20.11 11.97 厦门新怡旅店 有限公司 供应链运业务 务 － 0.38 武夷山大红袍山庄旅店 有限公司 供应链运业务 务 － 29.68 武夷山悦华旅店 有限公司 供应链运业务 务 － 1.44 ②出售商品、提供劳务 关联方 关联买卖 业务 内容 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 福建皮皮车电子商务有限公司 供应链运业务 务 0.07 0.50 福建西宾旅店 有限公司 供应链运业务 务 6.92 － 福建西宾旅店 有限公司 其他业务 0.57 － 福州悦华旅店 有限公司 供应链运业务 务 19.32 4.27 福州悦华旅店 有限公司 其他业务 1.13 － 和易通（厦门）信息科技有限公司 供应链运业务 务 203.46 170.84 和易通（厦门）信息科技有限公司 其他业务 113.22 － 宏发科技股份有限公司 供应链运业务 务 － 4.19 宏发科技股份有限公司 其他业务 34.39 － 君龙人寿保险有限公司 供应链运业务 务 0.15 － 君龙人寿保险有限公司 其他业务 14.40 － 泉州悦华旅店 有限公司 供应链运业务 务 0.97 11.92 厦门船舶重工股份有限公司 供应链运业务 务 7.85 618.31 厦门国际集会 会议 中心 有限公司 供应链运业务 务 － 1.60 厦门国际集会 会议 中心 有限公司 其他业务 2.35 0.62 厦门国际会展旅店 有限公司 供应链运业务 务 2.28 1.40 厦门国际会展旅店 有限公司 其他业务 0.47 0.61 厦门国际会展控股有限公司 房地产开辟 业务 1,307.01 825.00 厦门国际会展控股有限公司 其他业务 － 34.20 厦门海悦山庄旅店 有限公司 供应链运业务 务 61.37 29.46 厦门海悦山庄旅店 有限公司 其他业务 0.99 1.27 厦门航空有限公司 供应链运业务 务 240.07 225.02 厦门航空有限公司 其他业务 0.27 2.93 厦门华联电子有限公司 供应链运业务 务 8,923.38 8,805.67 厦门光辉 装修工程有限公司 供应链运业务 务 2.58 3.55 厦门光辉 装修工程有限公司 其他业务 208.07 35.37 厦门会展金泓信展览有限公司 供应链运业务 务 43.16 50.41 厦门建发国际观光 社团体 有限公司 供应链运业务 务 17.47 6.04 厦门建发国际观光 社团体 有限公司 其他业务 － 1,110.27 厦门建发团体 有限公司 供应链运业务 务 43.15 17.33 厦门建发团体 有限公司 其他业务 24.72 3.21 厦门建发旅游团体 股份有限公司 房地产开辟 业务 － 78.54 114 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 关联方 关联买卖 业务 内容 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 厦门建发旅游团体 股份有限公司 供应链运业务 务 0.68 0.82 厦门当代 船埠 有限公司 其他业务 － 12.45 厦门新怡旅店 有限公司 供应链运业务 务 0.34 1.54 厦门颐豪旅店 有限公司 供应链运业务 务 － 1.71 厦门颐豪旅店 有限公司 其他业务 359.72 － 厦门悦华旅店 供应链运业务 务 6.41 13.49 厦门悦华旅店 其他业务 1.37 1.23 武夷山大红袍山庄旅店 有限公司 供应链运业务 务 － 0.85 武夷山大红袍山庄旅店 有限公司 其他业务 0.57 0.57 武夷山悦华旅店 有限公司 供应链运业务 务 1.12 7.60 武夷山悦华旅店 有限公司 其他业务 0.57 0.57 厦门建发优客会网络科技有限公司 供应链运业务 务 1.52 － 厦门厦宾旅店 有限公司 供应链运业务 务 2.88 － 厦门厦宾旅店 有限公司 其他业务 0.94 － 厦门华亿传媒团体 股份有限公司 其他业务 14.15 － 中冶置业（福建）有限公司 其他业务 83.96 － 厦门国际集会 会议 中心 旅店 有限公司 其他业务 2.35 － 上海众承房地产开辟 有限公司 其他业务 3,563.13 － 上海兆承房地产开辟 有限公司 其他业务 6,293.29 － 杭州绿城凤起置业有限公司 其他业务 260.93 － （2）关联租赁环境 ①公司出租 本期确认的租赁收益 上期确认的租赁收益 承租方名称 租赁资产种类 （万元） （万元） 厦门建发国际观光 社团体 有限 海光大厦 — 65.71 公司 厦门建发团体 有限公司 海光大厦 60.95 84.85 贸易 地产-湖里 3# 厦门光辉 装修工程有限公司 185.53 191.61 厂房 厦门颐豪旅店 有限公司 丽轩旅店 493.32 500.00 ②公司承租 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 出租方名称 租赁资产种类 （万元） （万元） 厦门建发团体 有限公司 建发国际大厦 6,348.28 6,314.42 （3）关联包管 环境 本团体 作为被包管 方 115 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 包管 金额 包管 是否已经 包管 方 被包管 方 （万元） 推行 完毕 厦门建发团体 有限公司 联发团体 有限公司 790,041.00 否 厦门建发团体 有限公司 建发房地产团体 有限公司 969,720.00 否 厦门联发（团体 ）房地产 联发团体 有限公司 8,000.00 否 有限公司 阐明 ：厦门联发（团体 ）房地产有限公司以其持有的莆田联欣盛电商财产 园开辟 有限公 司 80%股权，为联发团体 有限公司的质押乞贷 提供包管 。 本团体 作为包管 方 包管 金额 包管 是否已经 包管 方 被包管 方 （万元） 推行 完毕 联发团体 有限公司 厦门联宏泰投资有限公司 20,000.00 否 重庆融联盛房地产开辟 有 联发团体 有限公司 9,000.00 否 限公司 （4）关联方资金拆借环境 拆借金额 关联方 起始日 到期日 阐明 （万元） 拆入 厦门建发团体 有限公司 50,000.00 2015-8-26 2018-8-25 － 厦门建发团体 有限公司 30,000.00 2015-11-3 2018-11-3 － 拆出 中冶置业（福建）有限公司 5,000.00 2016-9-29 2017-9-28 阐明 1 上海众承房地产开辟 有限公司 50,925.00 2016-8-23 2019-8-22 阐明 2 上海众承房地产开辟 有限公司 203,700.00 2016-9-28 2019-9-27 阐明 2 贩卖 回款或从银行筹 杭州绿城凤起置业有限公司 44,220.00 2016-11-24 阐明 3 资后归还 贩卖 回款或从银行筹 杭州绿城凤起置业有限公司 1,950.00 2016-12-19 阐明 3 资后归还 上海兆承房地产开辟 有限公司 41,980.00 2016-7-1 2016-10-8 阐明 4 上海兆承房地产开辟 有限公司 59,545.75 2016-7-1 2016-11-10 阐明 4 贩卖 回款或从银行筹 上海兆承房地产开辟 有限公司 83,960.00 2016-6-24 阐明 4 资后归还 贩卖 回款或从银行筹 上海兆承房地产开辟 有限公司 24,414.25 2016-7-1 阐明 4 资后归还 贩卖 回款或从银行筹 上海兆承房地产开辟 有限公司 1,186.98 2016-11-30 阐明 4 资后归还 厦门禹联泰房地产开辟 有限公司 142,036.30 － － 阐明 5 厦门联宏泰投资有限公司 10,800.00 － － 阐明 5 南昌万湖房地产开辟 有限公司 4,846.90 － － 阐明 5 阐明 1：中冶置业（福建）有限公司通过联发团体 委托贷款借入 5,000.00 万元人民币， 本期按约定贷款利率向联发团体 付出 利钱 839,583.34 元。 116 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 阐明 2：建发房产子公司厦门建呈房地产开辟 有限公司向上海众承提供乞贷 ，用于付出 项目地块的地皮 出让金。条约 约定，上海众承按照中国人民银行公布的同期同档次基准 利率上浮 10%计息，到期一次还本付息。本团体 本期应向上海众承公司收取资金占用费 35,631,316.54 元。 阐明 3：克制 2016 年 12 月 31 日，建发房产向杭州凤起提供乞贷 ，用于付出 项目地块的 出让金及开辟 本钱 款。相助 协议约定乞贷 年利率为 6%，待杭州凤起贩卖 回款或从银行 筹资后归还本金及乞贷 利钱 。建发房产本期应向杭州凤起收取资金占用费 2,609,339.62 元。 阐明 4：克制 2016 年 12 月 31 日，建发房产向上海兆承提供乞贷 ，用于付出 项目开辟 、 建立 等。相助 开辟 协议约定股东乞贷 利钱 按照年利率 7%分期分段计取，待上海兆承销 售回款或从银行筹资后归还本金及乞贷 利钱 。建发房产本期应向上海兆承收取资金占用 费 62,932,881.15 元。 阐明 5：克制 2016 年 12 月 31 日，联发团体 向厦门禹联泰、联宏泰、南昌万湖提供乞贷 重要 系相助 开辟 项目策划 性乞贷 ，未约定具体 的拆借时间。 （5）关联方股权转让事项 2016 年 12 月 14 日，本公司第七届董事会第五次集会 会议 审议通过《关于转让上海兆御投资 发展有限公司股权暨关联买卖 业务 的议案》，本公司及子公司建发房产拟将合计持有的上海 兆 御 投 资 发 展 有 限 公 司 80% 的 股 权 转 让 给 控 股 股 东 建 发 集 团 ， 其 中 本 公 司 以 129,504,338.90 元的代价 转让本公司持有的上海兆御投资发展有限公司 20%的股权，子公 司建发房产以 388,513,016.69 元的代价 转让其持有的上海兆御投资发展有限公司 60%的股 权。上述转让订价 以厦门市大学资产评估地皮 房地产估价有限责任公司出具的“大学评 估[2016]ZB820096 号”评估陈诉 为订价 依据，上述买卖 业务 处理 价款与处理 投资对应的归并 财务 报表层面享有该子公司净资产份额的差额为 440,100,066.44 元。 （6）关键管理职员 薪酬 本团体 本期关键管理职员 18 人，上期关键管理职员 18 人，付出 薪酬环境 见下表： 项目 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 关键管理职员 薪酬 1,641.60 1,557.40 6、关联方应收应付款子 （1）应收关联方款子 期末数 期初数 项目名称 关联方 账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备 应收单子 宏发科技股份有限公司 16,629,593.51 － 23,504,462.60 － 应收账款 宏发科技股份有限公司 － － 49,020.00 － 和易通（厦门）信息科技有 应收账款 893,721.94 － 482,632.95 － 限公司 应收账款 厦门船舶重工股份有限公司 － － 5,073,457.97 － 应收账款 厦门国际会展旅店 有限公司 499.66 － 499.66 － 117 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 期末数 期初数 项目名称 关联方 账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备 应收账款 厦门海悦山庄旅店 有限公司 369,463.66 － 45,233.66 － 应收账款 厦门航空有限公司 1,100,079.86 － 453,813.39 － 应收账款 厦门华联电子有限公司 9,140,209.70 － 19,429,950.55 － 应收账款 厦门建发团体 有限公司 62,044.00 － 6,560.00 － 应收账款 厦门悦华旅店 499.66 － 1,939.66 － 应收账款 厦门颐豪旅店 有限公司 999.28 － 499.66 － 应收账款 泉州悦华旅店 有限公司 11,051.64 － 12,969.64 － 应收账款 武夷山悦华旅店 有限公司 700.44 － 700.46 － 厦门建发国际观光 社团体 有 应收账款 62,560.00 － 5,740.00 － 限公司 应收账款 福建西宾旅店 有限公司 22,500.00 － － － 应收账款 福州悦华旅店 有限公司 499.64 － － － 厦门国际集会 会议 中心 旅店 有限 应收账款 499.64 － － － 公司 厦门华亿传媒团体 股份有限 应收账款 150,000.00 － － － 公司 应收账款 厦门厦宾旅店 有限公司 499.66 － － － 应收账款 厦门新怡旅店 有限公司 499.64 － － － 武夷山大红袍山庄旅店 有限 应收账款 499.64 － － － 公司 重庆融联盛房地产开辟 有限 应收账款 19,278.49 － － － 公司 应收利钱 中冶置业（福建）有限公司 90,277.78 － － － 预付款子 厦门航空有限公司 － － 145,294.44 － 和易通（厦门）信息科技有 预付款子 1,526,373.93 － － － 限公司 预付款子 厦门船舶重工股份有限公司 14,200,000.00 － － － 其他非活动 资产-预付工 厦门光辉 装修工程有限公司 － － 456,342.50 － 程款 和易通（厦门）信息科技有 其他应收款 － － 800,000.00 － 限公司 其他应收款 厦门国际会展中心 有限公司 235,635.00 － 408,585.00 － 其他应收款 厦门航空有限公司 110,000.00 － 140,000.00 － 厦门建发国际观光 社团体 有 其他应收款 － － 35,222.00 － 限公司 厦门紫金铜冠投资发展有限 其他应收款 88,896,000.00 － 77,916,000.00 － 公司 其他应收款 厦门当代 船埠 有限公司 82,738.19 － － － 南昌万湖房地产开辟 有限公 其他应收款 48,469,029.00 － － － 司 其他应收款 厦门联宏泰投资有限公司 108,000,000.00 － － － 厦门禹联泰房地产开辟 有限 其他应收款 1,420,363,000.00 － － － 公司 118 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 期末数 期初数 项目名称 关联方 账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备 其他活动 资 中冶置业（福建）有限公司 50,000,000.00 － － － 产 上海众承房地产开辟 有限公 其他应收款 2,584,019,195.53 － － － 司 上海兆承房地产开辟 有限公 其他应收款 1,162,321,215.01 － － － 司 其他应收款 杭州绿城凤起置业有限公司 464,465,900.00 － － － 其他应收款 J-BridgeInvestmentCo.,Ltd 4,502,444.70 － － － （2）应付关联方款子 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付利钱 厦门建发团体 有限公司 － 1,211,110.78 应付单子 四川永丰浆纸股份有限公司 － 105,496,880.00 应付账款 和易通（厦门）信息科技有限公司 － 96,334.79 应付账款 厦门光辉 装修工程有限公司 17,678,808.86 19,406,366.02 应付账款 四川永丰浆纸股份有限公司 85,558,050.85 65,086,325.43 应付账款 厦门当代 船埠 有限公司 754,651.27 － 其他应付款 厦门船舶重工股份有限公司 － 800,000.00 其他应付款 和易通（厦门）信息科技有限公司 － 363,950.70 其他应付款 厦门国际会展控股有限公司 － 2,850,085.00 其他应付款 厦门华联电子有限公司 2,850,085.00 41,695.26 其他应付款 厦门光辉 装修工程有限公司 302,346.46 100,887.92 其他应付款 厦门建发团体 有限公司 3,588,298.35 1,128,050,141.55 其他应付款 厦门建发国际观光 社有限公司 3,419,805.48 － 其他应付款 厦门建发旅游团体 股份有限公司 66,600.00 － 其他应付款 重庆融联盛房地产开辟 有限公司 2,948.21 预收款子 福建西宾旅店 有限公司 62,864,500.00 － 预收款子 厦门建发国际观光 社团体 有限公司 8,493.22 － 预收款子 厦门颐豪旅店 有限公司 10.00 1,097,222.19 预收款子 泉州悦华旅店 有限公司 1,323,591.25 13,528.00 预收款子 厦门建发团体 有限公司 13,528.00 1,479,222.82 预收款子 厦门建发旅游团体 股份有限公司 1,323,222.82 421,505.80 十一、 答应 及或有事项 1、紧张 的答应 事项 （1）资源 答应 —购买地皮 利用 权 项目总价 2016 期末未支 项目地块 备注 （亿元） 付余额（亿元） 相助 项目具备开辟 条件 深圳市龙华区龙湖山庄 6.63 1.50 之日起 3 个工作日内付出 119 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 项目总价 2016 期末未支 项目地块 备注 （亿元） 付余额（亿元） 合肥市包河区龙川路以北、关麓路以西 15.92 7.96 2017 年付出 S1510 龙岩龙腾路与双洋路交错 口东南角、天誉 3.34 1.67 2017 年 1 月付出 小区 C 地块东面侧荣佳小区地块 福州市晋安区长乐北路以西、化工河北侧， 3.35 2.57 2017 年 2 月前付出 原立洲弹簧厂及周边改造地块 长沙市岳麓区梅溪湖映日路以东，雪松路 29.00 14.50 2017 年 2 月付出 以北 B-39 地块 张家港市区一干河东路东侧 2013-A28-ABC 23.28 20.39 2017 年付出 地块 莆田 PS 拍-2016-01 号地块 7.82 3.91 2017 年付出 天津津蓟（拍）2016-028 号地块 3.59 2017 年付出 1.80 赣州 DBA2016022 号地块 1.67 2017 年付出 0.83 南宁 GC2016-097 号宗地 4.49 2017 年付出 3.08 柳州 P（2016）31 号地块 3.72 1.86 2017 年付出 重庆巴南区李家沱-鱼洞组团 Q 分区 Q17-2/01、Q18-2/02、Q19-1/01、Q19-4/01 号 10.65 5.33 2017 年付出 宗地 合计 113.46 65.40 （2）前期答应 推行 环境 -购买地皮 利用 权 2015 期末 项目总价 项目地块 未付余款 备注 （亿元） （亿元） 湖北省鄂州市华容区庙岭镇红莲湖东 8.18 3.00 未付金额剩余 2.25 亿元 南岸红莲半岛地块 泉州市鲤城区浮桥街道延陵社区站前 4.28 1.712 2016 年已付出 完毕 大道鲤城段西侧 重庆九龙坡区大杨石组团 Q 分区 3.58 1.79 2016 年已付出 完毕 QF6-3-1/06、QF6-1/03 号宗地（5#地块） 合计 16.04 6.502 （3）克制 2016 年 12 月 31 日，本团体 不存在其他应披露的答应 事项。 2、或有事项 （1）未决诉讼仲裁形成的或有事项及其财务 影响 案件 原告 被告 案由 受理法院 标的额 盼望 环境 李道之、上海 建发（上海）有限公司（以 浙江省温州市 陵犯 商标侵权 班提酒业有限 下简称上海建发）、卡斯特 中级人民法院 7,000.00 万元 阐明 1 纠纷 公司 兄弟简化股份有限公司 民事讯断 书 连云港莆商实业有限公司 委托贷款诉讼 厦门市中级人 本公司 6,000.00 万元 阐明 2 （以下简称莆商公司） 事项 民法院 120 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 案件 原告 被告 案由 受理法院 标的额 盼望 环境 9.2 万立方米原 上海中纺物产 本公司及子公司上海建发、 原木产物 货权 上海市第一中 木，货值约 1.2 阐明 3 发展有限公司 建发物流（上海）有限公司 纠纷案 级人民法院 亿人民币 厦门建发金属 天津天钢连合 特钢有限公 天津市第二中 条约 交易 纠纷 5,000.00 万元 阐明 4 有限公司 司 级人民法院 厦门市中级人 本公司 腾龙芳烃（漳州）有限公司 条约 交易 纠纷 9,040.00 万元 阐明 5 民法院 阐明 1：一审判 断 上海建发补偿 原告 39,996,407.34 元，二审正在审理中，上海建发已根 据一审判 断 结果 计提预计负债 39,996,407.34 元。 阐明 2：本公司告状 连云港莆商实业公司（简称“莆商公司”）到期未能归还委托贷款 一案，告状 标的额 6,000 万元，莆商公司以其自有的一块评估代价 8,000 万元的地皮 及地 上厂房作为抵押，已办理抵押登记。厦门市中级人民法院（简称“厦门中院”）一审判 决本公司胜诉，如今 讯断 结果 已见效 。本公司已向厦门中院申请逼迫 实行 ，并和谐 连云 港本地 司法构造 打扫 对抵押物的查封步伐 ，以便厦门中院对抵押物举行 评估拍卖。 阐明 3：上海市第一中级人民法院一审判 断 ，临港堆栈 、杭立堆场尚存 86,465 根原木（约 9 万立方米）中的 34,036 根原木归属于中纺公司全部 ，剩余货品 的权利归属法院未做认 定。本公司已经提出上诉，根据法院对案涉货品 简直 权环境 ，就丧失 部分 ，本公司将根 据与货品 保管方中国外运天津有限公司塘沽分公司签订 的仓储条约 ，向其追索丢失货品 的丧失 。 阐明 4：天津市第二中级人民法院（简称“天津二中院”）讯断 天津天钢连合 特钢有限 公司（简称“天钢连合 公司”）未依约交货,需返还厦门建发金属有限公司（简称“建发 金属公司”）预付的钢材交易 货款 5,000 万元及相应的利钱 和违约金，建发金属公司已 向天津二中院申请逼迫 实行 ，并已轮候查封天钢连合 公司名下的三宗地皮 利用 权。天钢 连合 公司系天津钢铁团体 有限公司的子公司，天津钢铁团体 有限公司如今 已动手 举行 后 续事项的处理 惩罚 ，同时向本公司出具了答应 函，确认妥善处理 惩罚 上述事项。本公司预计上述 货款不存在减值风险。 阐明 5：本公司署理 腾龙芳烃（漳州）有限公司（简称“腾龙公司”）入口 燃料油，腾 龙公司未能依约付款提货，本公司遂告状 腾龙公司要求其付出 代垫货款的利钱 及违约金 9,040 万元。该案件已由厦门市中级人民法院（简称“厦门中院”）受理，本公司已申 请厦门中院对腾龙公司多个银行账户采取 诉讼保全步伐 。 （2）为其他单位 提供债务包管 形成的或有负债及其财务 影响 ①克制 2016 年 12 月 31 日止，本团体 的子公司对外提供的包管 ： 包管 是否已经履 被包管 方 包管 金额 包管 起始日 包管 停止 日 行完毕 2016.9.23-2021.9.27 厦门联宏泰投资有限公 200,000,000.00 2016-9-23 （债务推行 限期 届满 否 司 之越日 起两年） 重庆融联盛房地产开辟 主条约 债务推行 期 90,000,000.00 2016-12-2 否 有限公司 限届满之日起两年 厦门职业软件技能 学院 27,000,000.00 2013-12-28 2030-9-25 否 121 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 阐明 ：厦门联宏泰投资有限公司、重庆融联盛房地产开辟 有限公司及厦门职业软件技能 学院系由联发团体 提供包管 ，此中 厦门职业软件技能 学院包管 事项由厦门文都软件教诲 投资有限公司以其全部资产提供连带包管 责任的反包管 。 ②克制 2016 年 12 月 31 日，本公司为下列归并 范围内的子公司及子公司的部属 企业的银 行授信额度提供包管 ： 单位 ：万元 2016 年 12 月末实际 公 司 币种 2016 年包管 限额 利用 包管 额度 建发（北京）有限公司 人民币 60,000.00 40,823.00 建发（天津）有限公司 人民币 80,000.00 57,679.40 建发（广州）有限公司 人民币 70,000.00 54,531.36 建发（上海）有限公司 人民币 200,000.00 88,926.00 建发（成都）有限公司 人民币 35,000.00 16,217.00 建发（武汉）有限公司 人民币 35,000.00 13,028.50 建发（青岛）有限公司 人民币 25,000.00 201.00 福州建发实业有限公司及其子公司 人民币 30,000.00 7,474.00 厦门建发纸业有限公司及其子公司 人民币 80,000.00 38,414.00 厦门建宇实业有限公司及其子公司 人民币 20,000.00 276.04 厦门建发汽车有限公司及其子公司 人民币 40,000.00 - 厦门建发轻工有限公司及其子公司 人民币 40,000.00 11,532.34 厦门建发金属有限公司及其子公司 人民币 100,000.00 27,817.35 厦门建益达有限公司及其子公司 人民币 50,000.00 17,078.97 建发物流团体 有限公司及其子公司 人民币 60,000.00 6,320.87 厦门建发物资有限公司及其子公司 人民币 50,000.00 530.33 上海建发物资有限公司 人民币 50,000.00 1,117.84 厦门建发国际酒业团体 有限公司 人民币 15,000.00 2,251.11 厦门建发高科有限公司 人民币 2,000.00 3.63 厦门建发化工有限公司 人民币 30,000.00 15,761.69 厦门建发能源有限公司及其子公司 人民币 80,000.00 23,379.58 厦门建发农产物 有限公司 人民币 60,000.00 56.00 厦门建发矿业资源有限公司 人民币 160,000.00 - 厦门建发原质料 贸易 有限公司 人民币 160,000.00 - 厦门建发船舶贸易 有限公司 人民币 80,000.00 17,874.59 厦门建发晟茂有限公司及其子公司 人民币 25,000.00 7,039.45 厦门建发通讯有限公司 人民币 10,000.00 1,531.78 厦门建发通商有限公司 人民币 5,000.00 - 厦门星原融资租赁有限公司 人民币 10,000.00 - 昌富利（厦门）有限公司 人民币 80,000.00 7,823.83 建发房地产团体 有限公司及其子公司 人民币 700,000.00 82,735.42 联发团体 有限公司及其子公司 人民币 700,000.00 41,876.37 人民币合计 人民币 3,142,000.00 582,301.45 昌富利（香港）贸易 有限公司 美元 20,000.00 19,116.55 恒裕通有限公司 美元 15,000.00 1,564.00 建发（美国）有限公司 美元 3,000.00 2,425.70 建发（加拿大）有限公司 美元 1,000.00 - 建发（新加坡）有限公司 美元 8,000.00 1,757.00 香港建发海事有限公司及其子公司 美元 3,000.00 1,700.00 美元合计 美元 50,000.00 26,563.25 122 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） ③克制 2016 年 12 月 31 日，本团体 为商品房承购人向银行提供抵押贷款包管 的环境 如 下： 本团体 房地财产 务按房地产策划 惯例为商品房承购人提供抵押贷款包管 ，包管 范例 为阶 段性包管 。阶段性包管 的包管 限期 自包管 条约 见效 之日起，至商品房承购人所购住房的 房屋产权证及抵押登记手续办好 后并交银行执管之日止。克制 2016 年 12 月 31 日止，本 团体 负担 上述阶段性包管 金额为人民币 225.81 亿元，此中 联发团体 为 68.73 亿元，建发 房产为人民币 157.08 亿元。 （3）开出保函、名誉 证 克制 2016 年 12 月 31 日止，各金融机构为本公司、本公司的子公司及子公司的部属 企业 提供的保函包管 金额计人民币 54,346.20 万元，美元 11,724.03 万元，欧元 15.82 万元。本 公司、本公司的子公司及子公司的部属 企业开立的未到期不可取消 名誉 证余额计人民币 58,237.13 万元，美元 80,909.30 万元，欧元 1,926.47 万元，日元 47,310.48 万元，英镑 12.25 万元，瑞士法郎 34.14 万元，瑞典克朗 709.50 万元。 （4）克制 2016 年 12 月 31 日，本团体 不存在其他应披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 1、发行超短期融资券 2015 年，本公司向中国银行间市场买卖 业务 商协会注册超短期融资券额度 90 亿元人民币（后 调解 为 60 亿元人民币），并于 2015 年 8 月 11 日、9 月 8 日分别发行两期超短期融资券 合计 20 亿元，2016 年 2 月 19 日、3 月 14 日、5 月 3 日、5 月 24 日、6 月 1 日、11 月 8 日、11 月 16 日分别发行七期超短期融资券合计金额为 65 亿元人民币，2017 年 2 月 21 日，本公司在中国银行间市场发行了 2017 年度第一期超短期融资券 10 亿元人民币，资 金已于 2017 年 2 月 22 日到账，兑付日为 2017 年 8 月 25 日，利率为 4.3%，主承销商为 中国银行股份有限公司，联席主承销商为招商银行股份有限公司。 2、发行非公开定向债务融资工具 2017 年 3 月 1 日，本团体 召开第七届董事会 2017 年第一次临时 集会 会议 ，同意控股子公司 建发房产向中国银行间市场买卖 业务 商协会申请注册发行非公开定向债务融资工具，发行金 额为 50 亿元人民币，限期 不高出 5 年，并授权建发房产的策划 管理层具体 办理注册及 发行相干 事件 。如今 建发房产正在申请当中，尚未取得注册关照 书。 3、资产负债表日后利润分配环境 阐明 根据本公司第七届董事会第七次集会 会议 决定 ， 2016 年度本公司实现归属于母公司股东的净 利润为 2,854,662,757.36 元，母公司实现净利润为 1,106,954,150.27 元。根据《公司法》及 《公司章程》规定，母公司计提法定盈余公积 110,695,415.03 元，加上母公司年初未分配 利润 2,719,239,290.53 元，减去已分配的 2015 年度现金红利 283,520,053.00 元， 2016 年末母 公司未分配利润为 3,431,977,972.77 元。综合思量 股东投资回报以及本公司业务可连续 发展 等因素，本公司订定 2016 年度利润分配预案为：以 2016 年 12 月 31 日的总股本 2,835,200,530 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4.00 元（含税），共计派发现金红利 1,134,080,212.00 元，剩余未分配利润结转至 2017 年度。本公司 2016 年度不举行 资源 公积 金转增及送股。 4、克制 2017 年 4 月 7 日，本团体 不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 123 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 十三、其他紧张 事项 1、分部陈诉 根据本团体 的内部构造 布局 、管理要求及内部陈诉 制度，本团体 的策划 业务分别 为 2 个 陈诉 分部。这些陈诉 分部是以公司一样平常 内部管理要求的财务 信息为底子 确定的。团体 的 管理层定期评价这些陈诉 分部的策划 结果 ，以决定向其分配资源及评价其业绩。 本团体 陈诉 分部包罗 ： （1）供应链运营分部，贸易 及物流服务； （2）房地财产 务分部，房地产开辟 及管理。 分部陈诉 信息根据各分部向管理层陈诉 时采取 的管帐 政策及计量标准 披露，这些管帐 政 策及计量底子 与体例 财务 报表时的管帐 政策及计量底子 保持同等 。 此中 ：分部利润或亏损、资产及负债列示如下： 本期或本期末 供应链运营分部 房地财产 务分部 抵销 合计 业务 收入 115,211,541,381.54 30,786,432,754.45 -407,083,623.36 145,590,890,512.63 此中 ：对外买卖 业务 收入 115,123,166,418.71 30,467,724,093.92 － 145,590,890,512.63 分部间买卖 业务 收入 88,374,962.83 318,708,660.53 -407,083,623.36 － 此中 ：主业务 务收入 114,948,480,814.75 30,751,847,584.09 -318,808,640.54 145,381,519,758.30 业务 本钱 110,615,581,524.87 23,628,422,917.42 -327,818,019.55 133,916,186,422.74 此中 ：主业务 务本钱 110,568,120,679.56 23,615,721,441.58 -327,818,019.55 133,856,024,101.59 业务 费用 2,703,515,885.52 1,066,487,240.36 203,203.64 3,770,206,329.52 业务 利润/(亏损) 1,099,770,060.97 4,074,004,663.05 11,733,161.52 5,185,507,885.54 资产总额 36,408,554,322.86 92,156,189,512.54 -2,140,160,064.90 126,424,583,770.50 负债总额 26,510,248,860.93 69,262,900,885.38 -1,977,708,746.98 93,795,440,999.33 上期或上期末 供应链运营分部 房地财产 务分部 抵销 合计 业务 收入 105,522,101,279.59 23,394,015,984.47 -827,555,595.22 128,088,561,668.84 此中 ：对外买卖 业务 收入 105,056,454,697.84 23,032,106,971.00 — 128,088,561,668.84 分部间买卖 业务 465,646,581.75 361,909,013.47 -827,555,595.22 — 收入 此中 ：主业务 务收入 105,332,133,412.36 23,332,644,544.82 -741,702,734.96 127,923,075,222.22 业务 本钱 101,411,538,336.02 15,075,918,773.04 -748,699,622.72 115,738,757,486.34 此中 ：主业务 务本钱 101,377,297,812.77 15,071,242,980.63 -748,699,622.72 115,699,841,170.68 业务 费用 2,633,758,910.34 991,460,635.86 — 3,625,219,546.20 业务 利润/(亏损) 1,534,978,447.73 3,886,027,772.29 -488,715,459.05 4,932,290,760.97 资产总额 28,768,148,205.35 72,820,806,836.03 -2,156,337,952.12 99,432,617,089.26 负债总额 20,001,130,256.77 54,849,547,929.41 -2,087,756,034.46 72,762,922,151.72 2、紧张 重组事项 2015 年 9 月 25 日本公司召开了第六届董事会第十四次集会 会议 ，审议通过了《关于厦门建 发股份有限公司分立上市方案的议案》，公司拟按照供应链运营和房地产开辟 两个差别 的业务板块对公司的资产、负债、权益、业务及职员 举行 分别 ，并以存续分立的方式实 124 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 施分立。2015 年 10 月 23 日，本公司控股股东厦门建发团体 有限公司收到厦门市人民政 府国有资产监督 管理委员会（以下简称“厦门市国资委”）出具的《关于厦门建发股份 有限公司分立上市有关题目 的批复》（“厦国资产[2015]375 号”），就本公司分立上市涉及 的国有股权管理有关题目 举行 批复。2016 年 6 月 8 日，本公司第七届董事会临时 集会 会议 审 议通过了《厦门建发股份有限公司关于停止 操持 庞大 资产重组事项的议案》，本公司本 次操持 的分立上市属于庞大 无先例事项，虽经专业机构和专家论证，但由于本次方案较 为复杂，机遇 尚不成熟，为保障投资者对公司股票的正常买卖 业务 权利，经公司董事会审慎 研究，决定停止 操持 本次庞大 重组事项。 3、发行公司债券 2016 年 11 月 22 日，本公司召开 2016 年第二次临时 股东大会，审议通过《关于厦门建发 股份有限公司符合公开辟 行债券条件的议案》，本公司拟公开辟 行不高出 人民币 55 亿元 （含 55 亿元），且不高出 发行前近来 一期末净资产额的 40%，具体 发行方式由股东大会 授权董事会及根据市场环境 和公司资金需求环境 确定，票面面值为 100 元，按平价发行， 债券限期 为不高出 10 年（含 10 年），为固定利率债券，票面利率及其付息方式根据市 场询价协商确定，债券用途为增补 活动 资金、归还 有息债务及其他法律法规答应 的范围。 本次决定 有效 期为自股东大会审议通过之日起二十四个月。 4、发行超短期融资券 2016 年 11 月 23 日，本公司召开第七届董事会临时 集会 会议 ，为进一步拓宽本团体 融资渠道、 低落 融资源 钱 ，本公司同意： （1）控股子公司建发房产向中国银行间市场买卖 业务 商协会申请注册不高出 30 亿元人民币 超短期融资券，不高出 20 亿元人民币中期单子 及不高出 10 亿元人民币长期 限含权中期 单子 ，并授权建发房产策划 管理层具体 办理注册及发行事件 。 （2）控股子公司联发团体 向中国银行间市场买卖 业务 商协会申请注册不高出 30 亿元人民币 超短期融资券，不高出 24 亿元人民币中期单子 及不高出 15 亿元人民币长期 限含权中期 单子 ，并授权联发团体 策划 管理层具体 办理注册及发行事件 。 5、克制 2016 年 12 月 31 日，本团体 不存在应披露的其他紧张 事项。 十四、母公司财务 报表重要 项目解释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 期末数 种 类 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 单项金额庞大 并单项计 6,864,536.94 0.84 6,864,536.94 100.00 － 提坏账预备 的应收账款 按组合计提坏账预备 的 应收账款 组合 1：风险较低的应收 575,797,501.37 70.30 － － 575,797,501.37 款子 组合 2：账龄组合 236,440,785.80 28.86 14,803,531.74 6.26 221,637,254.06 组合小计 812,238,287.17 99.16 14,803,531.74 1.82 797,434,755.43 125 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 期末数 种 类 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 单项金额虽不庞大 但单 项计提坏账预备 的应收 － － － － － 账款 合 计 819,102,824.11 100.00 21,668,068.68 2.65 797,434,755.43 应收账款按种类披露（续） 期初数 种 类 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 单项金额庞大 并单项计 6,864,536.94 0.72 6,864,536.94 100.00 — 提坏账预备 的应收账款 按组合计提坏账预备 的 应收账款 组合 1：风险较低的应收 744,258,701.89 78.50 － － 744,258,701.89 款子 组合 2：账龄组合 196,922,655.04 20.78 12,274,199.09 6.23 184,648,455.95 组合小计 941,181,356.93 99.28 12,274,199.09 1.30 928,907,157.84 单项金额虽不庞大 但单 项计提坏账预备 的应收 － － － － － 账款 合 计 948,045,893.87 100.00 19,138,736.03 2.02 928,907,157.84 阐明 ：①期末单项金额庞大 并单项计提坏账预备 的应收账款 应收账款（按 账面余额 坏账预备 计提比例% 计提来由 单位 ） 巴澳（天津） 6,864,536.94 6,864,536.94 100.00 预计无法收回 矿业有限公司 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账预备 的应收账款： 期末数 账 龄 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 1 年以内 209,583,257.76 88.64 10,479,162.90 5.00 199,104,094.86 1至2年 20,299,780.22 8.59 2,029,978.02 10.00 18,269,802.20 2至3年 5,020,944.86 2.12 1,506,283.46 30.00 3,514,661.40 3至4年 1,497,391.20 0.63 748,695.60 50.00 748,695.60 5 年以上 39,411.76 0.02 39,411.76 100.00 － 合 计 236,440,785.80 100.00 14,803,531.74 6.26 221,637,254.06 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 1 年以内 178,253,969.03 90.52 8,912,698.45 5.00 169,341,270.58 1至2年 13,960,513.51 7.09 1,396,051.35 10.00 12,564,462.16 2至3年 2,041,714.20 1.04 612,514.26 30.00 1,429,199.94 3至4年 2,627,046.54 1.33 1,313,523.27 50.00 1,313,523.27 5 年以上 39,411.76 0.02 39,411.76 100.00 － 合 计 196,922,655.04 100.00 12,274,199.09 6.23 184,648,455.95 126 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） （2）本期计提、收回或转回的坏账预备 环境 本期计提坏账预备 金额 4,358,122.59 元；本期无收回或转回坏账预备 环境 。 （3）本期实际 核销的应收账款环境 项目 核销金额 实际 核销的应收账款 1,828,789.94 此中 ，应收账款核销环境 ： 是否由关 应收账款性 单位 名称 核销金额 核销缘故起因 推行 的核销程序 联买卖 业务 产 质 生 镇江市嘉盟电力 业务部分 核实后 货款 1,707,315.54 客户停业 无法收回 否 燃料有限公司 经各部分 审批 厦门龙裕行贸易 被列入失信名单、 业务部分 核实后 货款 121,474.40 否 有限公司 预计无法收回 经各部分 审批 合 计 1,828,789.94 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位 环境 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 84,561,394.99 元，占应收账款期 末余额合计数的比例 10.32 %，相应计提的坏账预备 期末余额汇总金额 4,228,069.75 元。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 期末数 种 类 计提比 金 额 比例% 坏账预备 净额 例% 单项金额庞大 并单项计提 － － － － － 坏账预备 的其他应收款 按组合计提坏账预备 的其 他应收款 组合 1：风险较低的应收款 7,325,894,510.77 99.97 － － 7,325,894,510.77 项 组合 2：账龄组合 2,209,206.41 0.03 124,393.46 5.63 2,084,812.95 组合小计 7,328,103,717.18 100.00 124,393.46 － 7,327,979,323.72 单项金额虽不庞大 但单项 计提坏账预备 的其他应收 － － － － － 款 合 计 7,328,103,717.18 100.00 124,393.46 － 7,327,979,323.72 其他应收款按种类披露（续） 期初数 种 类 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 单项金额庞大 并单项计提 － － － － － 坏账预备 的其他应收款 按组合计提坏账预备 的其 他应收款 127 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 期初数 种 类 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 组合 1：风险较低的应收 4,755,179,157.07 99.95 － － 4,755,179,157.07 款子 组合 2：账龄组合 2,491,285.64 0.05 160,504.95 6.44 2,330,780.69 组合小计 4,757,670,442.71 100.00 160,504.95 0.003 4,757,509,937.76 单项金额虽不庞大 但单项 计提坏账预备 的其他应收 － － － － － 款 合 计 4,757,670,442.71 100.00 160,504.95 0.003 4,757,509,937.76 阐明 ：账龄组合，按账龄分析法计提坏账预备 的其他应收款： 期末数 账 龄 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 1 年以内 1,972,197.05 89.26 98,609.85 5.00 1,873,587.20 1至2年 230,096.00 10.42 23,009.60 10.00 207,086.40 2至3年 5,913.36 0.27 1,774.01 30.00 4,139.35 5 年以上 1,000.00 0.05 1,000.00 100.00 － 合 计 2,209,206.41 100.00 124,393.46 5.63 2,084,812.95 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账预备 计提比例% 净额 1 年以内 2,345,592.28 94.15 117,279.61 5.00 2,228,312.67 1至2年 5,913.36 0.24 591.34 10.00 5,322.02 2至3年 138,780.00 5.57 41,634.00 30.00 97,146.00 5 年以上 1,000.00 0.04 1,000.00 100.00 － 合 计 2,491,285.64 100.00 160,504.95 6.44 2,330,780.69 （2）本期计提、收回或转回的坏账预备 环境 本期计提坏账预备 金额-36,111.49 元，本期无收回或转回坏账预备 。 （3）本期无实际 核销的其他应收款环境 。 （4）其他应收款按款子 性子 披露 项 目 期末余额 期初余额 押金及包管 金 27,084,333.69 11,438,202.25 往来款 7,278,070,789.80 4,709,645,564.31 应收出口退税 14,946,363.39 35,351,104.71 预付税费 5,793,023.89 — 其他 2,209,206.41 1,235,571.44 合 计 7,328,103,717.18 4,757,670,442.71 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位 环境 128 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 占其他应收款期 坏账准 单位 名称 款子 性子 其他应收款期末余额 账龄 末余额合计数的 备期末 比例(%) 余额 厦门建发国际酒 归并 范围内关 1,669,301,890.02 1 年以内 22.78 － 业团体 有限公司 联方往来 南宁联泰房地产 归并 范围内关 958,199,980.01 1至2年 13.08 － 开辟 有限公司 联方往来 天津金晨房地产 归并 范围内关 开辟 有限责任公 912,325,624.17 1 年以内 12.45 － 联方往来 司 建发（上海）有限 归并 范围内关 544,813,085.21 1 年以内 7.43 － 公司 联方往来 建发（北京）有限 归并 范围内关 522,072,666.80 1 年以内 7.12 － 公司 联方往来 合 计 4,606,713,246.21 62.86 － 3、长期 股权投资 期末数 期初数 项 目 减值准 账面余额 减值预备 账面代价 账面余额 账面代价 备 对子公司投资 6,475,544,554.31 － 6,475,544,554.31 6,301,384,554.31 － 6,301,384,554.31 对联营企业投资 768,437,171.19 － 768,437,171.19 731,392,135.99 － 731,392,135.99 合 计 7,243,981,725.50 － 7,243,981,725.50 7,032,776,690.30 － 7,032,776,690.30 129 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） （1）对子公司投资 减值预备 期末 被投资单位 期初余额 本期增长 本期镌汰 期末余额 本期计提减值预备 余额 建发（北京）有限公司 5,000,000.00 － － 5,000,000.00 － － 福州建发实业有限公司 2,500,000.00 － － 2,500,000.00 － － 厦门建发轻工有限公司 95,000,000.00 － － 95,000,000.00 － － 建发房地产团体 有限公司 1,331,114,561.70 － － 1,331,114,561.70 － － 厦门建发汽车有限公司 285,000,000.00 － － 285,000,000.00 － － 建发（天津）有限公司 5,000,000.00 － － 5,000,000.00 － － 厦门星原投资有限公司 50,000,000.00 － － 50,000,000.00 － － 厦门建宇实业有限公司 95,000,000.00 － － 95,000,000.00 － － 建发（上海）有限公司 195,000,000.00 － － 195,000,000.00 － － 厦门建发国际酒业团体 有限公司 31,969,567.27 － － 31,969,567.27 － － 厦门建发高科有限公司 47,504,147.20 － － 47,504,147.20 － － 厦门建发金属有限公司 95,000,000.00 － － 95,000,000.00 － － 厦门建发纸业有限公司 475,000,000.00 － － 475,000,000.00 － － 厦门建益达有限公司 95,166,977.07 － － 95,166,977.07 － － 厦门建发物资有限公司 190,000,000.00 － － 190,000,000.00 － － 厦门建发原质料 贸易 有限公司 95,000,000.00 － － 95,000,000.00 － － 厦门建发晟茂有限公司 19,000,000.00 － － 19,000,000.00 － － 厦门建发通讯有限公司 48,900,100.00 － － 48,900,100.00 － － 厦门建发能源有限公司 95,684,352.39 － － 95,684,352.39 － － 建发（广州）有限公司 5,000,000.00 － － 5,000,000.00 － － 泉州建发实业有限公司 2,500,000.00 － － 2,500,000.00 － － 昌富利(香港)贸易 有限公司 313,637,833.77 － － 313,637,833.77 － － 天津金晨房地产开辟 有限责任公 30,029,561.18 － － 30,029,561.18 － － 司 建发（美国）有限公司 684,570.00 － － 684,570.00 － － 厦门建发通商有限公司 47,500,000.00 － － 47,500,000.00 － － 厦门建发矿业有限公司 95,000,000.00 － － 95,000,000.00 － － 厦门建发农产物 有限公司 47,500,000.00 － － 47,500,000.00 － － 130 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 减值预备 期末 被投资单位 期初余额 本期增长 本期镌汰 期末余额 本期计提减值预备 余额 厦门建发物产有限公司 19,000,000.00 － － 19,000,000.00 － － 福建省船舶工业贸易 有限公司 25,500,000.00 － － 25,500,000.00 － － 建发（青岛）有限公司 2,500,000.00 － － 2,500,000.00 － － 联发团体 有限公司 1,500,961,572.57 － － 1,500,961,572.57 － － 上海兆御投资发展有限公司 20,000,000.00 － 20,000,000.00 0.00 － － 厦门建发化工有限公司 19,000,000.00 － － 19,000,000.00 － － 建发（成都）有限公司 2,500,000.00 － － 2,500,000.00 － － 厦门金原包管 投资有限公司 24,000,000.00 － － 24,000,000.00 － － 成都建发置业有限公司 14,700,000.00 － － 14,700,000.00 － － 厦门星原融资租赁有限公司 253,135,511.43 － － 253,135,511.43 － － 建发（武汉）有限公司 1,000,000.00 1,500,000.00 － 2,500,000.00 － － 厦门建发船舶贸易 有限公司 51,589,900.00 － － 51,589,900.00 － － 南宁联泰房地产开辟 有限公司 28,810,335.73 － － 28,810,335.73 － － 建发（加拿大）有限公司 7,067,964.00 － － 7,067,964.00 － － 建发物流团体 有限公司 475,000,000.00 － － 475,000,000.00 － － 厦门盛隆资源有限公司 － 51,205,800.00 － 51,205,800.00 － － 建发（新加坡）商事有限公司 3,070,000.00 － － 3,070,000.00 － － 厦门建发恒驰金融信息技能 服务 47,500,000.00 － － 47,500,000.00 － － 有限公司 厦门建发航运有限公司 7,357,600.00 － － 7,357,600.00 － － 易金联（厦门）信息服务有限公司 － 100,000,000.00 － 100,000,000.00 － － HANG YUE TONG COMPANY － 12,954,200.00 － 12,954,200.00 － － LIMITED 厦门建发家居有限公司 － 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 － － 厦门建发恒远文化发展有限公司 － 28,500,000.00 － 28,500,000.00 － － 合计 6,301,384,554.31 198,160,000.00 24,000,000.00 6,475,544,554.31 － － 131 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） （2）对联营企业投资 本期增减变动 被投资单 减值预备 期 期初余额 宣告发放 期末余额 位 权益法下确认 其他综合收 其他权益变 计提减值准 末余额 追加投资 镌汰 投资 现金股利 其他 的投资损益 益调解 动 备 或利润 联营企业 － － － － － － － － － － － 厦门建发 优客会网 － 2,000,000.00 － -238,623.00 － － － － － 1,761,377.00 － 络科技有 限公司 厦门紫金 铜冠投资 225,849,895.89 － － -2,246,047.65 -241,927.62 21,963,366.70 － － － 245,325,287.32 － 发展有限 公司 厦门船舶 重工股份 216,936,425.12 － － 2,154,613.03 － － － － － 219,091,038.15 － 有限公司 四川永丰 浆纸股份 179,312,326.70 － － 12,417,506.95 － 82,227.68 － － － 191,812,061.33 － 有限公司 厦门当代 船埠 有限 109,293,488.28 － － 7,403,919.11 － － 6,250,000.00 － － 110,447,407.39 － 公司 合计 731,392,135.99 2,000,000.00 － 19,491,368.44 -241,927.62 22,045,594.38 6,250,000.00 － － 768,437,171.19 － 132 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 4、业务 收入和业务 本钱 项目 本期发生额 上期发生额 收入 本钱 收入 本钱 主业务 务 8,223,461,742.77 7,988,648,797.80 10,890,755,200.77 10,706,522,968.71 其他业务 127,228,825.54 22,405,288.59 144,571,144.15 19,869,383.42 合计 8,350,690,568.31 8,011,054,086.39 11,035,326,344.92 10,726,392,352.13 5、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 本钱 法核算的长期 股权投资收益 1,002,368,869.15 1,566,747,254.48 权益法核算的长期 股权投资收益 19,491,368.44 5,135,102.44 处理 长期 股权投资产生的投资收益 109,504,338.90 － 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 2,430,456.80 － 处理 可供出售金融资产取得的投资收益 － 147,717,172.19 房产相助 分成 － 6,543,745.40 理财产 品投资收益 179,421,199.88 94,867,001.77 衍生金融工具投资收益 12,752,344.54 17,560,859.85 合 计 1,325,968,577.71 1,838,571,136.13 十五、增补 资料 1、当期非常常 性损益明细表 项 目 本期发生额 阐明 非活动 性资产处理 损益 724,959,723.69 计入当期损益的当局 补贴 （与公司正常 策划 业务密切相干 ，符合国家政策规定、 56,378,715.46 按照肯定 标准 定额或定量连续 享受的政 府补贴 除外） 对非金融企业收取的资金占用费 109,376,547.01 委托他人投资或管理资产的损益 133,492,037.54 除同公司正常策划 业务相干 的有效 套期 保值业务外，持有以公允代价 计量且其 -207,937.20 变动 计入当期损益的金融资产、金融负 债产生的公允代价 变动 损益 处理 以公允代价 计量且其变动 计入当期 损益的金融资产、金融负债和可供出售 -322,078,600.02 金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 839,583.34 除上述各项之外的其他业务 外收入和支 59,866,228.91 出 133 厦门建发股份有限公司 财务 报表附注 2016 年度（除特别 注明外，金额单位 为人民币元） 项 目 本期发生额 阐明 其他符合非常常 性损益界说 的损益项目 4,105,147.06 非常常 性损益总额 766,731,445.79 减：非常常 性损益的所得税影响数 197,390,852.64 非常常 性损益净额 569,340,593.15 减：归属于少数股东的非常常 性损益净 192,616,709.76 影响数（税后） 归属于公司平凡 股股东的非常常 性损益 376,723,883.39 2、净资产收益率和每股收益 加权均匀 净资产 每股收益 陈诉 期利润 收益率% 根本 每股收益 稀释每股收益 归属于公司平凡 股股东的净利润 14.08% 1.01 － 扣除非常常 性损益后归属于公司平凡 12.22% 0.87 － 股股东的净利润 厦门建发股份有限公司 2017 年 4 月 7 日 134